A Guide Beginner kanggo Distribusi Dana

Sinau babagan Tiga Tipe Distribusi Dana Reksa Dana

Distribusi saka dana bebarengan iku mung penghasilan saka operasi dana. Boten kados perusahaan pribadi ingkang saged milih kangge nahan keuntungan utawi ngasilaken sahamipun ing saham kanthi bentuk dividen utawi mbagi balik saham, dana wajib dipun undang dening hukum kangge nglajengaken keuntungan utawi investor utawi pemegang saham.

Elinga: dana gabungan iku minangka keamanan sing ngidini investor nglumpukake modal dadi portofolio investasi sing dikelola kanthi profesional.

Ana macem-macem jinis dana bebarengan karo tujuan sing beda-beda lan ngarahake filsafat, nanging saben-saben kudu ngliwati keuntungan maneh marang investor ing wangun distribusi dana bebarengan, sing bisa berupa jinis distribusi telu:

1. Dividen Biasa
2. Kualifikasi Dividen
3. Capital Earnings

Perbedaan antarane jinis distribusi dana iku penting, utamane kanggo tujuan pajak. Ayo katon ing saben jinis distribusi.

1. Biasa Dividen

Dividen biasa minangka pendapatan dana sing ora saka dhuwit kapital (pirsani angka 3 ngisor kanggo informasi luwih lengkap babagan kapital modal). Kanggo dana rekonsiliasi, income biasa minangka pembayaran kapentingan dana sing ditampa lan disebarake kanggo investor minangka dividen biasa. Pendapatan biasa lan deviden ora cocog kanggo definisi dividen sing sah lan minangka pajak sing dilebokake ing pajak penghasilan biasa.

2. Qualified Dividends

Miturut definisi IRS, dividen sing layak yaiku:

"Dividen biasa ditampa ing taun pajak sing diwiwiti taun 2002 sing tundhuk 5% utawa 20% tarif pajak maksimal sing cocog karo dhuwit kapital."

Cukup, dividen sing sah yaiku dividen sing cocog karo kriteria tartamtu saka kode pajak Amerika Serikat lan mulane tundhuk tax sing luwih apik.

Tinimbang disilihake ing tingkat kembung pajak penghasilan saben individu, dividen sing layak dileksanakake ing tingkat pajak kapital sing saiki wis maksimal 20%. Kanggo mbandhingake tarif pajak penghasilan biasa US vs tarif tax ibukutha , ndeleng bagéan ing ngisor iki:

Pajak Tarif Biasa Investor	Tarif Pajak Bahagia Biasa	Tarif Pajak Kualifikasi Berkualifikasi
10%	10%	0%
15%	15%	0%
25%	25%	15% -18.8% *
28%	28%	15% -18.8% *
33%	33%	15% -18.8% *
35%	35%	15% -18.8% *
39,6%	39,6%	20% -23.8% *

* Iki tingkat tax dividend sing sah nuduhake sawetara supaya bisa nyakup pajak Net Investment Income bisa 3,8% sing investor bisa uga tundhuk yen Modified Adjusted Income Bruto (MAGI) yen liwat ambang ditetepake. Iki pajak uga dikenal minangka surtax Medicare.

Kanggo dividen sing dianggep minangka dividen sing sah tinimbang dividen biasa, dividen kudu dibayar dening perusahaan US utawa perusahaan manca kualifikasi lan dana bebarengan sing ndarbeni saham dividend sing kudu nyekel usaha kanggo luwih saka 60 dina sajrone periode 121 dina sing diwiwiti 60 dina sadurunge tanggal ex-dividend (tanggal pisanan sawisé deklarasi saka dividen ing kang panuku saham ora bakal nampa pembayaran dividen sabanjure.

Nanging, bakul bakal entuk dividen). Yen ora, dividen bakal didol ing tingkat pajak income biasa.

3. Kapital Capital

Kanggo dana bebarengan, keuntungan ibukutha minangka bathi digawe saka jaminan keamanan. Iki keuntungan sing padha karo investor individu bakal nggawe yen padha kanggo nyedhiyakake saham individu kanthi rega luwih dhuwur tinimbang apa sing Originally mbayar kanggo Simpenan. Yen dana bebarengan (ora investor dana) wis nyekeli keamanan luwih saka siji taun, keuntungan saka Advertisement dianggep minangka gain modal jangka panjang, sing tundhuk maksimal 20% tarif pajak kanggo shareholders dana bebarengan ( lan ngetutake tarif pajak sing padha karo dividend sing padha. Saliyane, yen saham diselenggarakake ing portofolio dana kurang saka setahun, keuntungan sing diwadharake dening sade saham bakal dianggep minangka gain modal jangka pendek lan bakal dilebur ing tingkat pajak income biasa investor dana minangka dividen biasa.

Distribusi lan Strategi Tuku Reksa Dana

Nalika teka kanggo tuku dana bareng, implikasi tax distribusi dana kudu dipertimbangkan. Kesalahan sing paling umum ing investasi investasi kasebut yaiku " buy-the-dividend ," yaiku nggoleki saham bareng karo dana dividen / modal. Nalika tuku dividen, investor tanggung jawab kanggo mbayar pajak saiki kanggo distribusi kasebut. Yen sampeyan nemtokake investasi sing gedhe-gedhe ing akun rekening pajak, sampeyan kudu mriksa jadwal distribusi dana lan nyetel rencana tuku sampeyan supaya ora entuk dividen.