Over-Contributing Ora Kesalahan Kanggo Ndandani
Sampeyan Liwat Batas
Paling wong bisa nyumbang nganti $ 5,500 saben taun menyang akun Roth IRA ing 2017.
Yen sampeyan umur 50 utawa luwih, sampeyan bisa nyumbang supaya kontribusi "nyekel" tambahan saka $ 1,000 kanggo total $ 6,500.
Supaya ngendikane Sarah umure 45 taun lan dheweke nemokake yen watesan tahunan $ 5,500 ditrapake kanggo dheweke amarga dheweke durung 50. Dheweke nemtokake kanggo menehi kontribusi $ 550 saben sasi kanggo sepuluh sasi saka Maret sasi Desember supaya ing pungkasan taun, dheweke duwe maxed metu dheweke kontribusi Roth IRA. Sing kaya rencana gedhe, bener?
Ora kudu. Nalika dheweke nggarap tax return ing musim semi ing ngisor iki, Sarah ngandhani yen sumbangan Roth IRA uga diwatesi adhedhasar income-something dheweke ora peduli nalika dheweke nganakake sumbangan. Ing 2017, watesan maksimal Roth IRA sing siji wong wiwit wiwit ngurangi nalika regane income reged sing diowahi nganti $ 118.000. Nalika modifikasi reged nyedhiyakake gunggunge tekan $ 133.000, jumlah maksimal yen wong siji bisa nyumbangake dheweke Roth IRA bakal dikurangi dadi nol.
Sarah wis nyumbangake dheweke Roth IRA adhedhasar gaji $ 100.000, nanging sawisé bonus lan pendapatan investasi, ternyata dheweke ngowahi pendapatan reged sing cocog $ 125.000. Iki tiba ing antarane titik wiwitan lan titik pungkasan saka rentang penghasilan ing ngendi sumbangan Roth IRA dibubarake lan pungkasane ilang.
Sumbangan $ 5,500 Sarah luwih bener tinimbang apa dheweke diidini kanggo nyumbang adhedhasar penghasilan dheweke. Dadi apa sing bisa dilakoni babagan dhuwit ekstra dheweke ditemokake ing IRA Roth?
Mbatalake kontribusi sing luwih gedhe
Penarikan mundur yaiku nyopot aset saka akun pensiun supaya jumlah sing ditarik ora diitung menyang kontribusi wong kanggo taun pajak tartamtu. Miturut IRS:
"Kanggo tujuan netepake panguwasa gedhe, sembarang kontribusi sing ditarik ing utawa sadurunge tanggal (kalebu ekstensi) kanggo ngasilake rega pajak kanggo taun dianggep minangka jumlah sing ora disumbangkan. Pengobatan iki mung ditrapake manawa ana pangentukan ing panganggo uga mundur. Pangentukan dianggep ditampa lan ditampa ing taun sumbangan luwih gedhe digawe. "
Dadi kontribusi kanggo Roth IRA bisa ditarik ing utawa sadurunge tanggal ditrapake kanggo tax bali, kalebu ekstensi. Iki tegese sampeyan bisa mbatalake panganggo saka IRA Roth ing utawa sadurunge tanggal 15 April kanggo ngusulake bali kanggo taun pajak sadurungé. Yen sampeyan wis njaluk ekstensi wektu kanggo ngajukake bali, sampeyan bisa mbatalake panganggo saka Roth IRA nganti tanggal 15 Oktober.
Pengunduran ora dianggep minangka distribusi . Padha kaya fungsi "mbatalake" ing komputer. Iku kaya sumbere ora tau digawe ing wiwitan.
Yen jumlah dhuwit wis entuk kapentingan utawa deviden nalika lagi lenggah ing IRA Roth, sampeyan kudu mbatalake penghasilan kasebut bebarengan karo principal sing ndarbeni. Contone, yen sampeyan mundur $ 1,000 lan sing ewu dolar wis entuk $ 10 kapentingan, jumlah total penarikan sampeyan bakal $ 1,010-kontribusi sampeyan asli lan pangasilake ing jumlah kasebut.
Administrator rencana IRA sampeyan ngerti carane nangani kahanan iki amarga kedadeyan cukup. Coba nelpon pisanan kanggo nemokake yen rencana kasebut bisa mbantu ndandani masalah liwat telpon. Administrator bisa nyuwun sampeyan nyuwun panyuwunan.
Nalika Sampeyan wis Diunggah menyang Tax Return
Ana aturan khusus sing ngijini sampeyan mbatalake panganggo nganti 15 Oktober sanajan sampeyan ora nduwe file kanggo extension.
Contone, sampeyan wis ngasilake pulungan tax pribadi utawa sadurunge tenggat waktu April, lan sampeyan ora njaluk extension. Sawise nggawe file, sampeyan nyatakake yen sampeyan nyumbang banget dhuwit menyang Roth IRA. Sampeyan bisa mbatalake sawetara utawa kabeh sumbangan Roth IRA nganti nem sasi tanggal ditemtokake nalika bali, sing bakal dadi 15 Oktober kanggo paling wong.
Banjur, sawise mbatalake dana saka Roth IRA, sampeyan kudu ngajukake bali tax federal. Sampeyan uga kudu mbenerake bali tax negara.
Pindhahake kontribusi Roth menyang Taun Pajak Taun iki
Apa yen sampeyan pengin supaya dana sampeyan nandur modal ing IRA Roth? IRS ngijini sampeyan migunakake sumbangan sing ngluwihi wates menyang taun ing ngisor iki. Ayo, bilih Robert perlu mbatalake $ 1,000 sumbangan Roth IRA amarga dheweke ngluwihi limit kasebut kanthi dhuwit. Dheweke bisa mbatalake $ 1.000 saka sumbangan kanggo taun pajak 2017 lan kontribusi $ 1000 kanggo taun pajak 2018. Penarikan lan sumbangan maneh digabung dadi siji tumindak sing sampeyan mung nglatih administrator rencana IRA sing nglamar jumlah kontribusi tartamtu kanggo taun pajak sabanjure. IRS ngandika:
"Yen sumbangan kanggo Roth IRA kanggo taun luwih saka watesan, sampeyan bisa nglampahi sumbangan luwih saka siji taun menyang taun mengko yen kontribusi kanggo taun salajengipun kurang saka maksimum sing diidini kanggo taun kasebut."
Pindhah Money menyang IRA Tradisional
Iki diarani minangka re-karakterisasi kontribusi IRA. Sampeyan ngganti karakter sumbangan saka sumbangan Roth menyang kontribusi IRA tradisional . Sampeyan bisa nambah maneh kontribusi IRA nganti tanggal ditetepake maneh pajak, kalebu ekstensi. Sing tegese manawa sampeyan entuk ekstensi, sampeyan bisa nglakoni ciri maneh nganti tanggal 15 Oktober. Miturut IRS:
"Sampeyan uga bisa ngresiki sumbangan kanggo siji jenis IRA kaya sing wis digawe kanggo IRA jinis sing beda-beda. Iki diarani re-karakterisasi kontribusi.
"Kanggo nambah maneh kontribusi, sampeyan kudu kontribusi sing dikirim saka IRA pisanan (siji sing digawe) menyang IRA kaloro ing transfer wali amanat. Yen transfer digawe tanggal sing ditampa (kalebu ekstensi) kanggo tax return kanggo taun pajak nalika kontribusi digawe, sampeyan bisa milih kanggo nambani kontribusi minangka wis Originally digawe kanggo IRA kapindho tinimbang IRA pisanan.Yen sampeyan nemtokake kontribusi sampeyan, sampeyan kudu nglakoni kabeh telu ing ngisor iki.
- "Saliyane nransfer wae net income sing ditawarake marang kontribusi kasebut. Yen ana rugi, penghasilan net sing kudu ditransfer bisa dadi jumlah negatif.
- Laporkan penyesuaian ing pengembalian pajak kanggo taun nalika sumbangan digawe.
- Nambani sumbere kaya sing digawe kanggo IRA kaloro nalika tanggal kasebut bener digawe kanggo IRA pisanan. "
IRS nyatakake aturan khusus sing ngliputi kahanan tartamtu ing bagean penyajian saka Publikasi 590-A.
Apa ora ana sing Ndhuwur
Ana pajak khusus mung kanggo kahanan iki, pajak pajeg 6 persen. Pajak pajek ditrapake kanggo jumlah sumbangan sing ngluwihi wates sampeyan kanggo taun. Iku dikalkulas lan kacarita ing Formulir 5329 .
Sampeyan bisa uga mikir yen 6 persen ora swara banget. Yen dana bisa tuwuh luwih cepet tinimbang wektu sing suwe, mesthine sampeyan kudu ninggalake dhuwit sing diparkir ing IRA Roth. Sampeyan pancene yen "becik" 6 persen bisa uga ora ala yen mung tax siji wektu. Nanging ora mung siji wektu tax.
Pajak persentase 6 persen pajak ing saben taun "anggere kontribusi liyane tetep ing IRA," miturut pengumuman layanan umum sing disebarake menyang pers dening IRS.
Punika conto babagan carane iki bisa metu. Ngomong Alicia nyumbang $ 5,500 marang Roth IRA, nanging wates maksimal sing nyata yaiku $ 2,200. Alicia nyumbang $ 3,300 luwih marang Roth IRA saka dheweke dileksanakake. Dheweke ora mbenerake sumbangan gedhe ing tanggal 15 Oktober. Saiki Alicia duwe utang pajak 6 persen babagan kontribusi gedhe, utawa $ 198.
Dheweke nemokake kasalahan ing ngisor iki nalika dheweke nggarap pajak. Dheweke layak kanggo nyumbang $ 2,200 menyang dheweke Roth IRA kanggo taun anyar iki, lan nemtokake ora nggawe tambahan Roth tambahan. Ing kahanan iki, $ 2,200 saka sumbangan luwih saka $ 3.300 dheweke digawa lan diserep menyang taun anyar. Jumlah keluwihan sing anyar iku nyebabake $ 1,100 kanthi pajak eksais $ 66.
Saiki ayo nyangka skenario sing padha ngulang maneh taun sabanjuré . Alicia sisa sumbangan luwih saka $ 1,100 bakal diserep dening prabédan antarane dhuwit dhuwit sing diwenehake marang dheweke Roth IRA lan watesan kontribusi Roth IRA kanggo taun kasebut.
Ing skenario iki, Alicia bakal mbayar pajeg pajak $ 264 ing rong taun. Sumbangan gedhe wis dikoreksi kanthi ora nyumbang tabungan anyar kanggo dheweke Roth IRA. Ing taun katelu, sumbangan sing luwih gedhe wis diatasi lan ora ana pajak eksais tambahan sing bakal dibayar marang IRS.