Nggawe Dana Trust ora angel kaya sampeyan bisa mikir
1. Ngerteni Apa Sampeyan Pengin Trust Kanggo Ngrampungake lan Cara Iku Apa
Yagene kowe arep ngalami alangan kanggo nggawe aturan hukum anyar kanggo matesi koleksi properti tartamtu? Apa sampeyan nyoba kanggo entuk? Khusus, sampeyan kudu ngenali, ing antarane:
- Sapa sing dadi pemberi (wong ngirim properti menyang dateng)
- Apa kredibilitas kasebut (aset sing mbentuk akun imbalan dana kayata awis, saham , obligasi , reksadana , real estate , utawa properti liyane)
- Sing dadi ahli waris lan para penerima manfaat kontingen
- Sapa sing bakal dadi wali (yen sampeyan mbutuhake pitulung, maca Telung Pitakonan kanggo Takon Nalika Memilih Wali kanggo Dana Trust Panjenengan ; aja lali sampeyan bisa nggunakake wali perusahaan minangka departemen kepercayaan bank )
- Carane aset bakal dikelola, ditestokake, utawa dianggep, kalebu jinis, level, lan wektu distribusi
- Sapa sing bakal ngatur aset kasebut
- Suwene kepercayaan bakal tahan sadurunge terminating lan ing kondisi apa bakal mandheg operate
- Apa dipercaya bisa dibatalake (bisa diganti) utawa ora bisa diowahi (ora bisa diganti)
2. Pindhah menyang Rencana Perencanaan Estate Reputable karo Experience Drafting Family Trusts lan duwe Dheweke utawa Dheweke Nggawe Declaration of Trust lan Instrumen Trust ing Negara Paling Beneficial kanggo Goals lan Tujuan
Langkah sabanjure nyiyapake kepercayaan bakal menyang jaksa ing negara sing pengin dana kepercayaan dumadi.
Iki minangka keputusane penting amarga hukum negara sing dipigunakaké kanggo nggawé kapercayan bakal duwé pangaruh gedhé ing cara sing diawasi déning pengadilan, hak-hak para pihak sing dadi gegandhèngan kasebut ing mangsa ngarep, lan akèh rincian liyane sing ora bisa mbayangno ing wayahe. Sanadyan hukum kepercayaan bedo karo negara, negara wis standar kanggo sawetara sarjana liwat abad kepungkur amarga upaya Komisi Hukum Seragam, sing dianggo kanggo ningkatake kesetaraan statuta ing saindenging Amerika Serikat. Nanging, manawa sampeyan milih kanthi cerdas saka wiwitan kanthi ngomongake karo penasihat sing mumpuni. Contone, New York misuwur amarga mbutuhake luwih formalitas ing proses penciptaan kapercayane tinimbang negara liya, mbok menawa amarga, ing sajarah, ana akeh kekayaan sing nyederhanakake kabeh masalah kanthi nggambar garis sing cetha sing mbutuhake hal-hal kayata judhul transfer formal, tinimbang deklarasi, nalika nempatake aset ing dateng.
Ndarake pengacara nyiptakake deklarasi kepercayaan lan / utawa instrumen kepercayaan penuh, sing minangka dokumen legal sing netepake dana kepercayaan kulawarga lan sing nyatakake kabeh bab sing dibahas ing langkah sadurunge. Bisa sederhana lan cendhak utawa dawa lan kompleks gumantung saka ukuran kepercayaan, nomer benefisiar, lan tujuan sing arep ditindakake.
Gunakake pakar sing mangerteni hukum undhang. Iki ora minangka area kanggo njupuk tawaran sing kurang amarga biaya nyalahake bisa dadi perang hukum sing cetha sajrone ahli waris. Priksa manawa sampeyan milih jeneng apik kanthi harmoni karo kapercayan amarga ahli waris sampeyan bakal macet kanthi sedhela. Yen sampeyan mbutuhake pitulung, sampeyan bisa maca luwih lengkap babagan nyatakake kepercayaan kulawarga .
Amarga kanggo nyenengake, akeh aturan kepercayaan umum duwe jeneng-jeneng apik sing digunakake kanggo nyebut konfigurasi. Contone, yen instrumen dateng ngandhut sawijining panentu sing nglarang para ahli waris saka pledging, utang marang, utawa distribusi pre-spending saka kepercayaan, nempatake aset sing ngluwihi jangkepane kreditur lan nggawe ora mungkin para ahli waris kanggo ngedol aliran anuitas , kanthi sengaja utawa ora kanthi sengaja, iku dikenal minangka kepercayaan biyen .
Sawetara iki dadi wangkot lan disajikake kanthi bener, yen ora ana ing kono, sing ora bermoral (pirsani keputusan Mahkamah Agung Mississippi ing Sligh v. Bank Nasional Holmes Pertama kang korban saka bocah cilik sing dilarang saka mbalekake ganti rugi marang kapercayan sing ngluwihi pelaku, saéngga monster terus urip minangka bayi aman saka kasugihan ibune sing pungkasan. Ilustrasi liyane: Yen kepercayaan nduweni aset sampeyan sasampunipun tilar donya lan nyedhiyakake kanggo pasangan sing isih urip, saéngga panjenengané tetep ana ing omah, nguripi rutinitas penghasilan sing diduwèni déning portofolio dateng, nanging ora tau nyentuh prinsipal, yaiku kudu ditinggalake karo anak lan putu (nglindhungi wong kasebut yen kawin pasangan), dikenal minangka kepercayaan QTIP. *
Sampeyan bisa mbatesi kapercayan liwat instrumen sing dipercaya manawa sampeyan pengin, nggawe insentif kanggo ahli waris utawa menehi hadiah kanggo prilaku tartamtu. Sampeyan kudu ati-ati kene amarga sampeyan bisa njaluk sawetara konsekuensi sing ora dituju (contone, sampeyan nyatakake yen panampa nampa $ 250.000 payout nalika dheweke entuk gelar sarjana) nanging ora nemtokake gelar Bachelor pisanan dadi pewaris pinter terus-terusan mendaftarkan anyar program, dadi mahasiswa profesional lan ora tau mlebu angkatan kerja amarga padha ngendhakake amanah ing ngajeng jadwal sampeyan, njupuk aset saka sanak sanak liyane). Kajaba iku? Panjaluk sampeyan ora bisa "nglawan kebijakan publik". Sampeyan ora bisa, contone, nyedhiyakake distribusi kapan wae salah sijine ahli waris ngrampog nyimpen arak. Sampeyan ora bisa ngucapake panuwun supaya disinherit putriné yen dheweke tanggalake wong sing ora putih. Sampeyan ora bisa ngomong putu panjenengan mung nampa distribusi yen dheweke nempatake anak-anake kanggo diadopsi. Uga, sampeyan ora bisa ngomong sampeyan bakal disinherit putrane, sing homo, kajaba yen dheweke nikah karo wanita, minangka salah sijine wong tuwa sing ditindakake ing New York ing 2012, nggawe dhasar sekolah hukum ing negara. Sampeyan bisa ngetung, "dhuwitku, aturanku" nanging ora bener. Sampeyan lagi mati. Sampeyan ora duwe dhuwit. Sing dipercaya lan kapercayan kudu mematuhi standar minimal kesopanan sing diatur dening masyarakat liwat pengadilan.
Yen kabeh wis rampung lan disenengi, mlebu dokumen sing nggawe amanah. Nggawe deklarasi kepercayaan, sijine alat sing dipercaya, banjur pindhah menyang langkah sabanjure.
3. Register Trust karo IRS kanggo Nampa Wajib Pajak Nomor Identifikasi (TIN)
Yen amanah kasebut ora nduweni kepercayaan marang wong sing nyumbangake properti kasebut minangka siji-sijine kapercayan lan nduweni kakuwatan tartamtu, kayata hak kanggo mbatalake utawa ngowahi bagian tartamtu saka instrumen kepercayaan lan mulane kudu nglaporake aset kepercayaan lan penghasilan miturut dheweke nomer Keamanan Sosial pribadi ing filings pajek Federal lan Negara, dana kepercayaan kudu nyuwun nomer identifikasi sah mbayar dhewe, utawa TIN. Minangka bisnis perlu Nomer Identifikasi Tenaga Kerja (EIN) lan wong sing butuh nomer Keamanan Sosial (SSN), TIN ngidini kapercayan kanggo ngajukake pulungan pajak dhewe-dhewe, mbukak akun financial ing bank , perusahaan broker , uga minangka institusi liyane, lan macem-macem perkara liya sing perlu kanggo nindakake bisnis saben dina.
Kanggo nampa TIN kepercayaan, sampeyan bisa ngrampungake proses online ing situs web IRS utawa sampeyan bisa ngundhuh Formulir SS-4, ngisi, lan ngirim kanthi mail.
4. Transfer Property Sampeyan Gifting kanggo Dana Trust dening Retitling lan Opening Financial Akun Ing Jeneng Trust
Langkah sabanjure nyiyapake dana kepercayaan minangka retitling properti sing pengin dikirim menyang. Iki bisa ditindakake minangka "[Sunting Jeneng Panguwasa] minangka Wali kanggo [Sunting Jeneng Dana Kulawarga] ing [Sisip Tanggal]". Contone, mbayangno sampeyan duwe 10.000 saham saka Exxon Mobil worth $ 830.000 sing pengin dipercaya kanggo anak-anake. Sampeyan nyetel kepercayaan kulawarga lan nyebat "John Smith Energy Trust". Sampeyan jenenge adhine, Ada Smith, minangka wali. Sampeyan bisa njaluk sertifikat saham metu saka kothak lan ndhaftar maneh karo agen transfer, ngganti judhul kadhaptar ing cathetan registrasi perusahaan saka jeneng kanggo: "Ada Smith minangka Panguwasa kanggo John Smith Energy Trust, 30 Juli 2016 "utawa bisa ditrapake.
Yen sampeyan arep mindhah real estate menyang dateng, sampeyan bakal pindhah menyang rekaman saka tumindak lan mlebu liwat dateng ing cara sing padha: "Ada Smith minangka Trustee kanggo The John Smith Energy Trust, 30 Juli 2016".
Yen kepercayaan bakal dibiayai karo awis, sampeyan kudu mbukak akun bank utawa broker sing arep nggawe simpenan. Ayo padha ngomong sampeyan menyang Charles Schwab & Company, salah sawijining calo sing paling gedhe ing donya. Sampeyan mbukak Akun Schwab One Trust sak minimal $ 1,000 utawa, $ 0 yen sampeyan setuju mbukak akun mriksa kagandhèng ing jeneng kapercayan sing sampeyan kontribusi paling sethithik $ 100 saben sasi. Ngluwihi, akun kepercayaan kasebut tumindak, kanggo kabeh maksud lan maksud, kaya-kaya akun broker ing pangertèn sampeyan bisa tuku lan ngedol aset miturut aturan apa wae sing disedhiyakake ing piranti amanaman (contone, yen ngandika sampeyan mung bisa sengaja tuku saham saka Coca-Cola, sampeyan ora bisa miwiti opsi dagang kajaba sampeyan pengin diculik dening ahli waris kanggo nerbitake tugas fiduciary lan kanthi becik uga kudu mbayar maneh kerugian sing ditimbali saka transaksi verboten). Schwab mbutuhake salinan instrumen sing dipercaya kanggo nyathet sawijining dhaptar nyedhiyakake laku.
5. Njaga Care of the Trust Administration lan Accounting Records
Pungkasan, langkah pungkasan ing nyetel kapercayan sampeyan ngatur kasebut miturut instrumen amanaman kanthi tetep cathetan rinci, kalebu cathetan akuntansi, supaya yen ana tuntutan hukum utawa prasebi, dokumen sing ana ing urutan. Ing sawetara titik ing umur, utawa nalika sampeyan mati, sampeyan kudu nguripake tanggung jawab kasebut marang wong liya.
Nalika sampeyan bisa misahake tugas menyang fungsi tartamtu lan ngasilake wong utawa institusi kasebut (umpamane, nyewa perusahaan iki kanggo ngatur dhuwit kasebut, perusahaan iki bisa dadi penanggung jawab ing kapasitas institusional, perusahaan iki bisa nyekel aset sing ditahan, perusahaan kasebut ngurus akuntansi lan ngajukake pajak), akeh perusahaan jasa keuangan sing nawakake paket kabeh-dalam-siji, nggabungake layanan wali perusahaan karo administrasi, akuntansi, lan manajemen investasi. Nalika aku nyebutake ing artikel anyar babagan dana amanah, Vanguard, misuwur minangka dana indeks , bakal nindakake iki kanggo kapercayan kulawarga nyedhiyakake saldo minimal $ 500.000 lan biaya minimal, ing wektu nulis iki, $ 4,500 kanggo manajemen investasi dhewe + biaya sing ditampilake ing dana Vanguard (umpamane, rasio beyo dana ) + $ 2,500 saben ragad pendhaptaran kanggo njabat minangka sawijine utawa kepercayaan , uga biaya layanan. Ing meh kabeh kasus, sampeyan bakal looking ing antarane $ 7,000 kanggo $ 15,000 kanggo sing ukuran cilik dipercaya, kang luwih saka adil considering resiko tenan kudu njupuk dhewe kanggo porsi minangka ngadeg-ing kanggo apa uga banget terusan dadi macem-macem generasi saka kulawarga.
* Nganti saiki, meh saben wong karo anak saka perkawinan awal sing ora pengin disinherit, kanthi sengaja utawa tanpa sengaja, kudu nggunakake kepercayaan QTIP.