Apa, kapan, lan pirang-pirang distribusi minimum sing dibutuhake.
Nalika kudu miwiti njupuk distribusi minimal sing dibutuhake?
RMD pertama sampeyan kudu kedadean nalika 1 April taun sawise umur 70 ½, nanging akeh wong sing bakal nemokake tax paling efisien kanggo njupuk distribusi sing pisanan ing taun sing umure 70 1/2.
Conto: Ulang tahun Bob ing Februari. Mangkono dadi 70 ½ ing Agustus. Distribusi kapisan kudu dumadi nalika tanggal 1 April taun kasebut, sanajan dheweke bisa njupuk ing taun iki. Yen Bob ngenteni nganti 1 April taun ngajeng taun dheweke dadi 70 ½, dheweke kudu njupuk distribusi minimum sing dibutuhake kanggo rong taun. Kaputusan kanggo ngenteni lan njupuk rong distribusi ing taun kapindho, utawa njupuk distribusi pertamanya ing taun kasebut dadi 70 ½ kudu didhasarake opo opo bakal ngasilake pajak paling ora rong taun. Kanthi ratusan pensiun aku wis nyambut gawé, aku wis nemu sawetara kasus sing bisa ditindakake kanggo nyegah RMD pisanan.
Apa aku kudu njupuk RMD saka Roth?
Sampeyan ora dibutuhake kanggo njupuk distribusi minimal saka Roth IRA dhewe. Nanging, sampeyan kudu njupuk RMD saka jinis akun Roth liyane.
Contone, aturan IRS mbutuhake sampeyan njupuk RMD saka Roth 401 (k), nanging, nalika pensiun, sampeyan bisa nggulung Roth 401 (k) menyang Roth IRA lan kanthi mangkono nyegah kabutuhan iki.
Sampeyan uga kudu njupuk RMD saka diwenehi Roth IRAs supaya nalika anak-anak sampeyan oleh Roth IRA, sampeyan ora bisa ngidini dana tuku gratis tanpa wates - kudu miwiti njupuk jumlah kasebut metu saben taun.
Apa yen aku isih nggarap umur 70 1/2?
Yen sampeyan isih aktif lan nyumbang kanggo rencana pensiun sing disponsori dening majikan sampeyan, sawetara rencana bakal ngijini sampeyan kanggo nundha RMD.
Saben rencana kualifikasi nduweni aturan dhasar. Sampeyan kudu mriksa rencana sampeyan kanggo mangerteni yen sampeyan bakal diwajibake njupuk distribusi ing umur 70 1/2 yen sampeyan isih aktif.
Pinten aku kudu metu?
Jumlah distribusi sing dibutuhake adhedhasar rong bab: saldo akun sadurunge 31 Desember, lan tabel IRS adhedhasar umur.
Sampeyan nggunakake umur minangka ulang tahun ing taun distribusi sampeyan. Dadi, yen sampeyan nampa distribusi ing taun 2017, gunakake umur sing ditindakake ing ulang tahun sing ana ing 2017.
Kanggo referensi, rong puluh taun kapisan (kalebu distribusi kanggo umur 70-90) saka tabel sing paling umum digunakake, tabel Tabel Uniform Life Expectancy, didaftar ing ngisor artikel iki. Kanggo ngétung distribusi sing dibutuhake kanggo wong sing umur luwih saka 90, ngrujuk tabel Tabel Uniform Lifetime lengkap ing situs web IRS (ing kaca IRS iki nggulung mudhun menyang ngisor kanggo Tabel III kanggo nemokake Tabel Seragam).
Yen sampeyan duwe pasangan sing sepuluh taun luwih enom saka sampeyan, utawa sampeyan njupuk distribusi minangka panampa ora anggota saka akun IRA, tinimbang nggunakake tabel liya ing salah sawijining pranala ing ngisor iki:
- Tabel Survivor Gabungan lan Terakhir (pirsani Apendiks B) - Gunakake yen pasangan sampeyan sepuluh taun luwih enom saka sampeyan.
- Tabel Pangarep-arep Tunggal (Life Expectancy Table) - Gunakake yen sampeyan njupuk distribusi minangka panuku sing ora pasangan.
Bisa aku rollover RMD menyang Roth?
Ora, sampeyan ora bisa nyithak distribusi minimum sing dibutuhake menyang IRA Roth. Nanging, sampeyan bisa mbagekke dana saka IRA ing-jenis, tegese sampeyan mbagekke saham investasi tinimbang awis. Banjur dana kasebut tetep dituku ing akun broker.
Bisa aku langsung RMD kanggo amal?
Sampeyan bisa langsung RMD kanggo charity, lan ora bakal dilaporake minangka income kena pajak ing bali tax. Ketentuan iki minangka panentu sementara ing kode pajak nanging digawe permanen wiwit taun 2016. Iki diarani "distribusi amal sing cocog."
Carane ngetung distribusi minimum sing dibutuhake?
Kanggo nemtokake cara sampeyan kudu mbatalake, njupuk akun akun IRA tanggal 31 Desember, nggoleki umur sampeyan ing tabel cocok, lan dibagi imbangan akun kanthi faktor (periode distribusi tetep) adhedhasar umur.
Conto: Bob wis $ 100.000 ing IRA tanggal 31 Desember taun sadurunge. Bob umur 70 taun lan mutusake kanggo ngetokake distribusi pertamane ing taun nalika dheweke dadi 70 ½.
- $ 100,000 / 27.4 = $ 3,649.63
Iki jumlah Bob kudu ditarik kanggo taun tanggalan kang dadi 70 setengah.
Coba kalkulator RMD online kanggo ngetung distribusi minimum sing dibutuhake taun saiki utawa luwih cepet.
Apa? A paukuman kanggo ora njupuk distribusi minimal sing dibutuhake!
Pidana kanggo ora njupuk distribusi minimum sing dibutuhake iku pajak 50% ing jumlah sing ora ditarik ing wektu.
Kanggo informasi tambahan babagan distribusi minimal sing diwajibake ndeleng:
Perencanaan Pensiun IRS Facts About Distribusi Minimum sing dibutuhake
Tabel 20 Taun pisanan Tabel Distribusi Minimum
| Kawitan Puluh Taun Saka Dibutuhake Tabel Distribusi Minimum (Lifetime Seragam) | ||
| Umur | Periode Distribusi | |
| 70 | 27.4 | |
| 71 | 26.5 | |
| 72 | 25.6 | |
| 73 | 24.7 | |
| 74 | 23.8 | |
| 75 | 22.9 | |
| 76 | 22.0 | |
| 77 | 21.2 | |
| 78 | 20.3 | |
| 79 | 19.5 | |
| 80 | 18.7 | |
| 81 | 17.9 | |
| 82 | 17.1 | |
| 83 | 16.3 | |
| 84 | 15.5 | |
| 85 | 14.8 | |
| 86 | 14.1 | |
| 87 | 13.4 | |
| 88 | 12.7 | |
| 89 | 12,0 | |
| 90 | 11.4 | |