Mecah Panaliten lan Income Statement
Kabeh liya padha, sing luwih dhuwur tinimbang laba regane, luwih apik.
Iki luwih bener ing industri lan sektor amarga bisa ngasilake apples-to-apples sing luwih apik antarane para pesaing. Perusahaan sing bisa maringake margine keuntungan margine sing luwih dhuwur tinimbang tatanan kasebut meh tansah luwih efisien, luwih apik, lan investasi jangka panjang sing luwih aman nyedhiyakake sawetara regane ora dhuwur banget. Bagian pungkasan bisa dadi keprigelan sing nyata amarga kasunyatane menawa investor (kanthi wicaksana, kanthi nengenake) bakal mbayar kanggo kualitas, sahingga ningkatake rasio-kanggo-pangentukan rasio .
Nemokake jangkoan kasar sing cocog kanggo industri luwih gampang dina iki tinimbang saiki nalika aku nulis buku iki babagan limang taun kepungkur. Ing sawetara detik, sampeyan bisa narik laporan industri saka analis riset usaha, agensi rating , layanan statistik, lan panyedhiya data keuangan liyane, asring akeh sing diwenehake marang klien diskon perusahaan broker sing gratis.
Contone, Charles Schwab & Company, salah sijine makelar paling gedhe ing Amerika Serikat, duwe kesepakatan karo Swiss Credit Suisse. Pelanggan tenan bisa ngundhuh lan maca laporan keuangan khusus industri kang kalebu kalkulasi dhuwit MediaWiki reged. Uga, perusahaan uga nduwe data babagan perusahaan-perusahaan tartamtu saka Thompson Reuters, kang kalebu mbandhingake watesan laba bruto perusahaan karo pesaing sing langsung lan paling cedhak ing grafik sing bisa diformat.
Cara Ngitung Margin Kasar Bruto
Ngitung margin MediaWiki reged prasaja. Rumus iki yaiku Kasar Revenue Total Revenue .
Latihan Praktik I - Ngitung Margin Kasar Kanggo Perusahaan Fiksi
Kanggo tujuan ilustrasi, ngetung watesan laba reged saka perusahaan fiksi sing disebut Greenwich Golf Supply. Aku wis nggawe statement income, sing bakal ditemokake ing ngisor kaca iki ing Tabel GGS-1. Kanggo ngleksanani iki, kita bakal nganggep perusahaan golf rata-rata duwe margin reged 30%.
Kita bisa njupuk angka saka statement income Greenwich Golf Supply lan nyelapake menyang rumus wates laba kotor kita:
$ 162,084 keuntungan reged sanajan $ 405,209 total revenue = 0,40, utawa 40%, watesan laba reged
Jawaban, .40 (utawa 40%), nyatakake yen Greenwich luwih efisien ing produksi lan panyebaran prodhuk kasebut tinimbang paling saingan. Pitakonan sabanjure sampeyan, minangka investor potensial, analis, utawa pesaing pengin nemokake, "Apa?". Apa sing nggawe Greenwich luwih akeh nguntungake? Ora ana sumber input murah? Yen mangkono, apa sustainable? Contone, sampeyan bisa ndeleng iki karo maskapai saka wektu kanggo wektu kayata maskapai tartamtu mbedhakake harga bahan bakar sadurunge skyrockets, saéngga perusahaan kasebut bisa ngasilake luwih dhuwur saben penerbangan tinimbang saingan nanging sauntara diwatesi amarga kontrak-kontrak kasebut kadaluwarsa, nggawe liyane saka dhuwit siji-wektu, sauntara nanging nggayuh manpangat ing untung.
Latihan Latihan I - Ngitung Margin Kasar Kanggo Perusahaan Real
Bubar, aku wis nulis babagan Tiffany & Company, salah sawijining toko perhiasan ing donya. Wiwit IPO luwih saka 25 taun kepungkur, wis nduweni pemilik long-term banget banget sugih. Fiskal lengkap 2015 taun durung ditutup, supaya kita kudu katon ing nomer 2014 wiwit taun pungkasan sing pungkasan. Toko perhiasan khas ngasilake bathi kapital ing antarane 42% lan 47%. Carane nggawe Tiffany & Co. mbandhingake?
Kanggo periode kasebut, laba kotor ana $ 2,537,175,000 lan dodolan $ 4,249,913,000. Nggawe iki ing rumus laba kotor, kita nemokake yen Tiffany seneng jumlahe kanthi dhuwur 59,7% [$ 2,537,175,000 ÷ $ 4,249,913,000 = 0,597, utawa 59.75%]. Iku luwih efisien tinimbang para saingan, bisa ngonversi luwih saka saben dollar ing dodolan menyang dolar saka keuntungan reged sing bisa digunakake kanggo mbangun merek, nggedhekake, lan saingan karo perusahaan liyane, nggawe semangat gawean, semangat siklus kanggo pemegang saham.
Nalika sampeyan nggedhekake jero file 10-K , sampeyan nemokake yen iki amarga ora ana bagean cilik kanggo 1.) iku kemampuan kanggo ngasilake luwih dhuwur saben sikil per kaki saka toko perhiasan liyane ($ 3,100 saben sikil kothong versus $ 1,035 saben kothak kanggo pesaing Signet Jewelers, sing makaryakke Kay Jewellers, Zales, lan toko perhiasan Jared), lan 2.) ukuran lan ruang lingkup ngidini kanggo ngembangake skala ekonomi ing manufaktur lan distribusi produk perhiasan.
Manawa Nggolek Margin Kasar Kasar Tenan Kaku Wektu
Margin reged cenderung tetep stabil ing wektu. Fluktuasi signifikan bisa dadi tandha potensial penipuan, irregularities akuntansi, mismanagement, mundhut sekular ing bisnis kasebut, utawa, yen positif, shift, expansion, utawa shift produk campuran sing nduweni ganjaran kaya sing dialami Apple sawisé bali saka Steve Jobs sawetara dekade kepungkur. Yen sampeyan nganalisa pernyataan income bisnis lan wates kotor wis kanthi historis rata-rata sekitar 3% -4%, lan dumadakan iku shoots munggah saka 25%, kudu njamin penyelidikan serius. Mbokmenawa kabeh sah nanging sampeyan pengin ngerti persis, carane, lan ngapa dhuwit wis diasilake.
Ayo nggunakake Tiffany & Company, maneh, kanggo nduduhake pentinge stabilitas kotor kasar amarga aku wis duwe laporan taunan mbukak ing ngajeng kula. Kene asil kanggo periode limang taun:
- Margin keuntungan reged 2010 = 59.1%
- 2011 margin laba rugi = 59.0%
- 2012 wates laba kotor = 57.0%
- 2013 regane laba reged = 58.1%
- 2014 margin laba reguler = 59.7%
Iki kabeh apik banget. Ana apa-apa sing metu saka biasa.
Kanggo sing luwih maju nonton sing duwe bisnis utawa kepengin ngerti carane nganalisa margine keuntungan bathi kanggo perusahaan sing padha arep tuku saham, aku nulis esai sing diarani A Look Deeper ing Gross Profit lan Margin Lemak Gross njelaske carane mungkin perusahaan karo marginal keuntungan sing kurang reged kanggo nggawe dhuwit luwih akeh tinimbang perusahaan kanthi margine bathi dhuwur. Punika worth maca yen sampeyan kepengin mangerteni topik iki.
Tabel GGS-1
| Greenwich Golf Supply Statement of Earnings Consolidated - Excerpt Ing ewu kajaba per saham saben | ||
| Taun fiskal rampung | 30 September 2007 | 1 Okt 2008 |
| Total Revenue | $ 405,209 | $ 315.000 |
| Biaya Sales | $ 243,125 | $ 189,000 |
| Luwih Kasar | $ 162,084 | $ 126,000 |