Cara kanggo nyegah bayaran pidana ing IRA penarikan.
Ing ngisor iki ana wolung situasi sing bisa dijupuk kanggo sampeyan kanggo tax penalti IRA ing penarikan sing dijupuk sadurunge sampeyan umur 59 1/2.
(Ora ana pangecualian kanggo mbayar pajak income biasa ing jumlah sing ditarik.)
Biaya Medis
Sampeyan bisa nduweni kualifikasi saka tax penalti IRA yen sampeyan nggunakake mundhut awal IRA kanggo mbayar biaya kesehatan sing luwih saka 10% saka pendapatan reged sing diatur.
Asuransi Kesehatan
Yen sampeyan nganggur, nggunakake IRA awal mundur kanggo mbayar asuransi kesehatan, lan sampeyan ketemu persyaratan tambahan ing ngisor iki, sampeyan kudu dikecualekake:
- Sampeyan nampi kompensasi pengangguran sing dibayar miturut hukum federal lan negara kanggo minggu rolas minggu amarga sampeyan ilang proyek sampeyan.
- Sampeyan mundur mundhut IRA sajrone salah sijine taun sampeyan nampa kompensasi pengangguran utawa taun ing ngisor iki.
- Yen sampeyan wis wiwit nggarap maneh, sampeyan ora bisa nampa penundaan IRA luwih saka 60 dina sawise kuliah anyar diwiwiti.
Cacat
Yen sampeyan ora aktif, rencanakake verifikasi dhokter supaya nduweni pengecualian kanggo tax penalti.
Miturut situs web IRS,
"Sampeyan dianggep cacat yen sampeyan bisa nyedhiyani bukti yen sampeyan ora bisa nindakake apa-apa kegiatan penting amarga sampeyan fisik utawa mental. A dokter kudu nemtokake yen kondisi sampeyan bisa diarep-arep bakal ngakibatake pati utawa dadi dawa, terus, lan ora mesthi durasi. "
Sampeyan Ndhukung IRA
- Yen sampeyan oleh warisan IRA saka pasangan, sanadyan pemilik IRA sangisoré umur 59 1/2, sampeyan ora kudu mbayar pajak penalti kanggo jumlah sing ditarik. Sampeyan isih kudu nyedhiyani sembarang IRA mundur total ing reged income diatur.
- Yen sampeyan oleh warisan IRA saka pasangan, lan sampeyan milih ngobati minangka IRA dhewe, banjur entuk pandhuan awal IRA sing ditampa bakal tundhuk tax penalti 10%.
- Yen sampeyan oleh IRA saka pasangan, nanging sampeyan milih judhul IRA minangka IRA warisan, sampeyan layak nampa IRA awal penarikan tanpa mbayar pajak penalti 10%.
72 (t) Pembayaran
Digawé dening Internal Revenue Code Seksi 72 (t), aturan Pembayaran Padha Wekasan Substantiallyally Equalizer (SEPP) ngijini nyatakake rekening rekening dhuwit saka akun pensiun ing umur, tanpa hukuman. Sampeyan kudu melu aturan tartamtu lan nggunakake cara sing disetujoni kanggo ngetung jumlah penarikan sing ditindakake.
Ana telung cara sing disetujoni dening IRS kanggo ngitung jumlah penundaan SEPP. Sampeyan kudu tetep kanthi jadwal mundur kanggo minimal limang taun, utawa nganti sampeyan mencapai umur 59 setengah (acara apa sing kedadeyane mengko) utawa kabeh jumlah sing ditarik bisa dadi tundhuk tax penalti.
Biaya Pendidikan sing Dikualifikasi
Penarikan awal IRA sing dipigunakaké kanggo mbayar biaya pendidikan sing luwih dhuwur tinimbang kanggo sampeyan, pasangan, utawa anak utawa putu panjenengan utawa pasangan, dibebasake saka tax penalti 10% yen dibayar menyang lembaga pendidikan sing layak.
First Time Home Purchase
Nganti nganti $ 10.000 saka mundhut awal IRA sing dipigunakaké kanggo tuku, mbangun, utawa mbangun omah sing lawas kanggo leluhur (bapa utawa mbah kakung), sampeyan, pasangan, utawa sampeyan utawa anak, utawa putu, bisa dibebasake saka 10% tax penalti yen sampeyan ketemu definisi IRS pembeli ngarep pisanan.
Yen sampeyan lan pasangan wis kualifikasi minangka panuku ngarep pisanan, banjur saben sampeyan bisa mbatalake $ 10,000 saka saben IRAs masing-masing tanpa mbayar pajak penalti 10%.
Distribusi kudu digunakake kanggo mbayar biaya disualifikasi (kalebu biaya penutupan) sadurunge penutupan tanggal kaping 120 sawise dina sing ditampa.
Distribusi Reservasi Berkualifikasi
Distribusi reservist sing layak ora dikenani pajak penalti ing penarikan awal IRA.
Miturut IRS, distribusi sing sampeyan tampa iku distribusi reservist sing sah yen syarat-syarat sing ditemtokake:
- Sampeyan wis dhawuh utawa ditelpon kanggo tugas aktif sawise 11 September 2001.
- Sampeyan diurut utawa diarani tugas aktif kanggo periode luwih saka 179 dina utawa kanggo periode sing ora mesthi amarga sampeyan anggota komponen cadangan.
- Distribusi kasebut saka IRA utawa saka jumlah sing disebabake kanggo penundaan pilihan miturut rencana 401 (k) utawa 403 (b) utawa persiapan sing padha.
- Distribusi iki ora digawe luwih dhisik tinimbang tanggal dhata utawa telpon kanggo tugas aktif lan ora luwih saka tutup periode tugas aktif.
Aturan kasebut ing artikel iki teka saka IRS Publication 590 online, ing ngendi sampeyan bisa nemokake informasi tambahan babagan pengecualian pidana IRA.