Aturan IRA sing Sampeyan Perlu Ngerti

Apa sampeyan kudu ngerti babagan Inheriting IRA

Secara statistik, alesan sing paling umum sampeyan diwenehi (utawa bakal warisan) jumlah dhuwit ing IRA diwenehake amarga anggota kulawarga utawa kanca mati lan ninggalake sampeyan saham , obligasi , reksadana , ETFs , REITs , awis, lan aset liyane dheweke entuk liwat umur ing papan perlindungan tax. Kaya wong akeh sing duweni dhuwit ing IRA, ana pirang-pirang pitakonan sing paling umum ditakoni. Apa sampeyan kudu nggawe?

Apa aturan kanggo IRA diwarisake? Traps pajak? Keuntungan?

Ing sawetara menit sabanjure, kita bakal nemtokake kabeh pitakonan kasebut supaya ing pungkasan artikel iki, pangarep-arepku sampeyan luwih seneng karo aturan lemah saka IRA sing diwenehake. Iku ora saklawasé minangka nyenengake utawa mbingungake kaya sing sampeyan bisa mikir ing pandang sepisanan, nanging penting banget yen sampeyan isih ngliwati opsi sampeyan karo penasehat sing sah diwenehi konsekuensi saka njaluk salah.

Carane Sampeyan Nambani IRA Inherited Sampeyan Gumantung ing Apa Sampeyan Menikah Meninggal

Sadurunge sampeyan bisa nerusake, sampeyan kudu njawab rong pitakonan:

1. Apa sampeyan nikah karo wong sing ninggalake IRA minangka pusaka?
2. Yen pemilik IRA wis umur sing kudu dibutuhake distribusi minimal?

Prasaja cukup, bener? Ayo katon ing skenario sing beda-beda sing muncul gumantung carane sampeyan njawab pitakonan ing ndhuwur.

Skor IRA warisan I: Yen sampeyan mangsuli ya karo pitakonan kasebut - sampeyan wis nikah lan pasangan wis tekan umur sing wis dibutuhake distribusi (saiki 70.5 taun), sampeyan duwe sawetara opsi:

1. Ngrawat IRA diwenehake minangka IRA dhewe, nambahake akun pensiun sing wis ana lan nglebokake senyawa dhuwit seolah-olah sampeyan wis nglebokake dhewe ing kabeh wektu iki.

1. Masangake imbangan IRA nggunakake umur saiki lan tabel IRS khusus.
2. Nyebarake IRA kanthi nggunakake tabel IRA khusus lan
   1. Ngganti umur pasangan minangka ulang taun ing taun dheweke mati,
   2. Ngurangi awal pangarep-arep urip kanthi 1 kanggo saben taun sing lumaku, kaya sing bakal padha isih urip, lan
   3. Ngurangi sekedhik distribusi minimum sing dibutuhake kanggo taun pati.

IRA kepengin Skenario II: Yen sampeyan mangsuli ya siji pitakonan nanging ora liyane - sampeyan wis nikah nanging pasangan sampeyan durung, nanging wis tekan umur sing kudu distribusi minimal kudu digawe, sampeyan duwe telung opsi:

1. Ngrawat IRA sing diwenehi minangka IRA pribadhi dhewe, nambahake akun pensiun sing wis ana lan nglebokake senyawa dhuwit seolah-olah sampeyan wis nglebokake dhewe ing kabeh wektu iki.
2. Tansah dhuwit ing papan perlindungan IRA kanggo ora luwih saka 5 taun. Ing pungkasan taun kaping 5 sawise taun mati pasangan sampeyan, sampeyan kudu mbatalake kabeh.
3. Masangake imbangan IRA nggunakake Tabel IRA khusus nggunakake umur saiki pasangan saben taun.

Elinga yen distribusi ora kudu diwiwiti nganti pemilik asli (pasangan sampeyan) wis nguripake umur 70,5 taun. Yen pasangan sampeyan luwih enom tinimbang sampeyan, sampeyan bakal bisa nyenengake taun tambahan saka income tax sheltered lan keuntungan sing bakal nikmati isih isih urip.

Dipunwiwiti IRA Skenario III: Yen sampeyan ora mangsuli pitakonan sing pisanan lan ya sing liya - sampeyan ora nikah karo pemilik IRA lan wis tekan umur sing wis dibutuhake distribusi mandatory, sampeyan kudu nggunakake tabel IRA khusus kanthi nggunakake salah sijine pedoman ing ngisor iki:

1. Gunakake salah siji sing luwih enom saka 1.) umur utawa 2.) umur pemilik asli ing ulang tahun ing taun pati.
2. Temtokake umur sampeyan ing pungkasan taun sawise taun mati asli.
3. Nggunakake umur sing paling tuwa saka pirang-pirang ahli waris.

Sampeyan kudu ngurangi pangarep-arep urip awal kanthi 1 kanggo saben taun sabanjuré. Uga dingerteni yen ing skenario iki, sampeyan bisa njupuk distribusi minimum sing dibutuhake pemilik bakal dijupuk ing taun pati.

IRA kepengin Skenario IV: Yen sampeyan ora mangsuli pitakonan kasebut - sampeyan ora nikah karo pemilik IRA lan durung, durung nganti umur sing kudu dibutuhake distribusi minimal, sampeyan bisa:

1. Nglumpukake keseimbangan IRA ing pungkasan taun kaping lima sawise taun mati, kanthi potensial nambahake mung malu saka komplek bebas pajak tambahan 6 taun, gumantung tanggal sing bener.
2. Ndhaptar imbangan IRA adhedhasar tabel khusus nalika nggunakake umur ing pungkasan taun sasampunipun taun mayit pemilik, ngurangi awal pangarep-arep urip kanthi 1 kanggo saben taun sakteruse.

Skenario IRA kepengin V: Yen IRA ditinggalake ing estate, jinis dana amanah , amal, utawa sakperangan alesan ora duwe benefisiat sing ditunjuk lan pemilik IRA asli wis umure dipeksa njupuk distribusi minimum sing dibutuhake, banjur sampeyan kudu nggunakake tabel khusus IRA, arep kanthi umur pemilik asli kaya ulang tahun ing taun pati. Sampeyan kudu ngurangi awal pangarep-arep urip kanthi 1 kanggo saben taun sabanjuré lan sampeyan bisa njupuk distribusi minimum sing dibutuhake kanggo taun pati.

IRA kepenak Scenario VI: Yen IRA ditinggalake ing estate, jinis dana amanah, amal, utawa sakperangan alesan ora duwe benefisiari sing ditunjuk lan pemilik IRA asli cukup enom yen dheweke ora kudu njupuk minimal rega distribusi, sampeyan bisa njaga IRA warisan ing papan perlindungan tax nganti pungkasan taun 5 sawise taun pati, duweni potensi supaya sampeyan seneng nganti mung 6 taun tambahan kompound gratis tambahan gumantung tanggal sing pas Pemilik asli tilar donya.

IRA pira warisan sing ora ana maneh Bankruptcy Dilindhungi

Saldo IRA umumé ngluwihi pangutang para kredensial ing pirang-pirang situasi, asring munggah menyang angka pitung. Kenapa? Alasanipun yaiku masyarakat kepengin nglindhungi aset pensiun kaya rencana pensiun lawas supaya kita ora duwe wong tuwa sing manggen ing dunyo. Yen wong kudu mundhut, mesthine kudu dadi tukang kredit sing, ing kasus-kasus kasebut, milih kanggo ngetrapake kredit ing panggonane.

Kanggo wektu sing suwe, saldo IRA sing diwenehi uga dianggep mirip karo IRA saldo investor sing dibangun dhewe minangka masalah mesthi. Nanging, ing Juni 2014, Mahkamah Agung Amerika Serikat mrentahake ing Clark v Rameker supaya para kreditor bisa nuli nampa dhuwit lan aset IRA kanggo ngrampungake klaim-klaim kasebut, lan ngowahi lanskap manajemen risiko sistem pensiun Amérika. (Kasus iki muncul nalika Heidi Heffron-Clark ngajokake kebangkrutan ing 2010 lan kreditor dheweke nyoba ngrebut IRA sing diwarisake dheweke ditinggalake saka ibune sembilan tahun sadurungé taun 2001.)

Pengadilan ngandut kasunyatan sing, minangka aturan IRA sing diwenehake, kita wis dileksanakake nganti saiki, Kongres dimaksudake kanggo ngobati dhuwit sing ditudhuhake liwat papan panyimpenan pajak iki beda saka dhuwit sing ditinggalake dhewe menyang IRA Tradisional utawa Roth IRA .

Kajaba iku? Yen sampeyan wis nikah karo pemilik IRA lan arep milih salah sijine opsi sing kasedhiya kanggo ngganti dhuwit IRA diwenehake menyang IRA dhewe , nggawe tundhuk aturan sing padha karo aset pensiunmu dhewe (kalebu sing ora becik 10 % pensiun awal panjaluk yen sampeyan nyerang jar cookie sadurunge sampeyan nguripake 59.5 taun, sanadyan ana cara kanggo njaluk sekitar sing, banget, yen sampeyan nduweni ).

Pelajaran jelas: Yen sampeyan lagi nikah, aja nganti dhuwit njagong ing IRA warisan. Mangkene uga kudu ditrapake kanggo IRA dhewe kanthi cepet.