Umume wong ora duwe pengalaman babagan apa sing kedadeyan sawise wong sing ditresnani mati lan padha ditunjuk minangka Perwakilan Pribadi / Executor kanggo ngurus estate. Tujuan pandhuan iki kanggo nyedhiyani gambaran umum saka enem langkah sing dibutuhake kanggo nemtokake panggonan .
01 Langkah 1 of Estate Settlement - Inventory
Sadurunge diwarah dadi Perwakilan Pribadi / Pelaksana, langkah pisanan ngetesake Estate bakal nemokake kabeh dokumen perencanaan lan declarasi penting liyane.
Dokumèn perencanaan estate bisa uga kalebu Wasiat lan Perjanjian Terakhir , panguburan, cremasi, instruksi penguburan utawa pèngetan, lan / utawa Revocable Living Trust . Dokumen asli kudu disimpen ing panggonan sing aman nganti bisa diwenehake marang pengacara.
Makalah penting sing nyathet bakal kalebu informasi babagan aset decedent, kalebu pernyataan bank lan perantara, sertifikat stok lan ikatan, polis asuransi jiwa, cathetan perusahaan, pamain mobil lan kapal, lan amal; lan informasi babagan utang decedent, kalebu tagihan sarana, tagihan kertu kredit, hipotek, silihan pribadi, tagihan medis lan tagihan panguburan. Hubungi Dokumen Apa Perlu Sawise Ana Wong Mati? kanggo dhaptar rinci saka dokumen-dokumen tartamtu sing kudu ditemokake. Saka dokumen kasebut dhaptar kudu digawe saka apa sing dimupangatake lan duwe utang, carane saben aset dijenengi (ing jeneng individu decedent, minangka penyewa sing umum , ing jeneng gabungan , utawa ing kepercayaan), lan, kanggo aset lan utang sing duwe pernyataan, nilai aset utawa utang sing kadhaptar ing pernyataan kasebut lan tanggal pernyataan kasebut. Kajaba iku, suwene telung taun kepungkur tax returns kudu disisihake.
Sawise dokumen-dokumen penting sing wis diterbitake wis diurutake, sabanjure kanggo ketemu karo pengacara Estate kanggo mbukak Estate karo pengadilan probate.
02 Langkah 2 of Estate Settlement - Bukak Estate Probate
Sawise dokumen hukum decedent lan makalah penting liyane wis diurut, langkah sabanjure kanggo nyoba properti iki yaiku kanggo ketemu karo pengacara estate kanthi resmi mbukak estate kanthi probate court. Hubungi Langkah dening Langkah Langkah kanggo Mbukak Estate Probate kanggo panuntun rinci babagan cara mbukak estate kanthi probet.
Sawise pengacara lingkungan wis nampa informasi sing cukup kanggo damel dokumen pengadilan sing dibutuhake kanggo mbukak estate probate, wong kasebut dijenengi minangka Perwakilan Pribadi / Panjalukan ing Wasiat Terakhir lan ahli waris kasebut ing Will, utawa, yen ora ana a Last Will, banjur pewaris paten ing hukum , bakal dibutuhake kanggo maneh lan mlebu dokumen sing dibutuhake kanggo mbukak estate probate. Nalika dokumen-dokumen kasebut beda-beda miturut negara bagian, utawa malah saka kabupaten nganti kabupaten ing negara sing padha, umume bakal kalebu:
- Petisi kanggo Administrasi Probate
- Sumpah lan Panriman Wakil Pribadi / Panjaluk
- Janjian Agen Residen
- Joinder, Waivers, and Consents
- Petisi Waive Bond
- Pesenan Ngadopsi Bakal Probate
- Order Appointing Personal Representative / Executor
- Order Waiving Bond
- Surat Administrasi / Surat Perjanjian
Sawise kabupaten probate wis dibukak karo pengadilan ing provinsi, langkah sabanjure yaiku kanggo netepake tanggal angka pati kanggo kabeh aset paten.
03 Langkah 3 of Estate Settlement - Value the Decedent's Assets
Kabeh institusi finansial endi aset decedent sing ana ditemtokake kudu dikontrak kanggo nemoni tanggal pati. Kanggo aset kalebu real estate, efek pribadhi kalebu perhiasan, kriya, lan koleksi, lan bisnis sing raket banget, bakal ditemokake dening penilai profesional.
Nalika pengadilan probate mung mbutuhake tanggal angka pati kanggo aset probet sing decedent supaya kadhaptar ing persediaan estate, yen estate decedent bisa kena pajak kanggo tujuan pajak federal lan / utawa negara, banjur tanggal nilai pati uga kudu ditetepake kanggo aset non probate sing nyewa, kalebu sing diduweni panyewa dening kabeh utawa nyewakake peserta kanthi hak urip , dibayar ing pati lan transfer ing akun pati , asuransi jiwa, akun pensiun kalebu IRAs lan 401 (k), lan annuities. Pirsani Aset Non Probate lan Apa Klebu ing Estate Sampeyan? kanggo nemtokake apa, yen ana, aset ora probate sing diduweni.
Sawise tanggal angka pati wis ditemtokake kanggo aset decedent, langkah sabanjure yaiku kanggo mbayar tagihan akhir lan biaya sing bisa ditindakake ing administrasi estate.
04 Langkah 4 of Settlement Estate - Mbayar Bill lan Final Estate Final sing Decedent kang
Iku tugas Perwakilan Pribadi kanggo nemtokake apa tagihan utang sing duwe utang ing wektu matine, nemtokake manawa tagihan sah, banjur bayar tagihan. Wakil Pribadi uga bakal tanggung jawab kanggo mbayar biaya sing dilakoni ing administrasi Estate, kalebu biaya hukum, biaya accounting, utilities, premium insurance, lan pembayaran hipotek.
Sawise Perwakilan Pribadi / Exekutor wis mbayar tagihan akhir lan entuk biaya pangembangan, langkah sabanjure yaiku kanggo mbayar pajak income lan pajak mati sing kena dibayar.
05 Langkah 5 of Settlement Estate - Pay Taxes
Sawise Perwakilan Pribadi / Executor wis mbayar tagihan final lan nduweni biaya estate ing kontrol, langkah sabanjure kanggo nyoba estate bakal mbayar pajak income lan pajak mati sing uga amarga.
Perwakilan Pribadi / Exekutor kudu nyiapake lan ngajokake pemasukan pajak penghasilan federal lan / utawa negara final sing mbalekake lan mbayar pajak sing bisa ditrapake kanthi pas wektune. Final tax return tax (IRS Form 1040) bakal rampung ing tanggal 15 April taun sawise taun decedent mati.
Saliyane ngasilake rega pajak penghasilan akhir, yen estate entuk dhuwit sajrone ngatur administrasi, Perwakilan Pribadi / Eksekutor kudu nyiapake lan ngajokake kabeh tax returns (income tax returns) federal ( IRS Form 1041 ) sing diwajibake uga rega pajak pendapatan negara.
Yen diwenehake kanggo estate tax lan / utawa negara , sampeyan bakal tanggung jawab kanggo nyiapake lan ngajokake tax return tax federal (IRS Form 706) lan / utawa warisan estate negara lan / utawa warisan bali, lan mbayar tagihan pajak.
Elinga yen sawetara estates uga kudu ngajukake tax return tax persekutuan sanajan ora ana pajak estate. Rujuk nalika Federal Return Tax Estate kudu diarani? kanggo nemtokake yen Formulir 706 bakal diwajibake diajukake kanggo omah sing wis ditinggal.
Rujuk Apa Jenis Pajak Apa Sawise Sawise Ana Wong Mati? kanggo panuntun kanggo macem-macem jinis pajak sing uga amarga lan bali tax sing kudu diajukake.
Sawise kabeh masalah pajak lan pajak wis rampung, langkah pungkasan kanggo ngrampungake Estate bakal nggawe distribusi apa sing ditinggalake kanggo para ahli waris.
06 Langkah 6 of Estate Settlement - Distribute and Terminate
Sadurunge nggawe distribusi menyang ahli waris, Perwakilan Pribadi / Eksekutor kudu yakin yen saben biaya administrasi Estate lan kabeh pajak wis dibayar, utawa aset sing wis cukup wis ditrapake kanggo mbayar tagihan final lan pajak. Yen ora, yen Perwakilan Pribadi / Eksekutor milih nggawe distribusi menyang ahli waris, nanging entuk manfaat sing luwih dhuwur, banjur Perwakilan Pribadi / Exekutor kudu mbayar biaya kasebut saka kanthong dhuwit.
Yen administrasi estate dijangka njupuk luwih saka setahun, banjur Perwakilan Pribadi / Exekutor kudu nyedhaki karo pengacara lan akuntan estate kanggo ngrancang kanggo ngetungake aset sing cukup kanggo mbayar biaya estate sing terus aktif lan nggawe distribusi menyang ahli waris omah ing macem-macem tahapan.