Aturan lan Pedoman kanggo bagean 529 Plans
Sing paling entuk manfaat, sanadyan, teka nalika wektu kanggo mahasiswa kanggo miwiti nggunakake College.
Ngerti yen ana dhuwit sing wis disimpen kanggo tujuan iki ndadekake kabeh proses nglamar kanggo bantuan financial lan nggoleki beasiswa luwih kurang ngepenakke.
Sadurunge pamundhutan saka pasal 529 rencana, wong tuwa sing kepengin nylametake pendhidhikan kuliah wis duwe sawetara opsi.
Opsi iki biasane diwatesi dening jeneng bocah utawa wong tuwa 'nekani akun kasebut. Kabèh diowahi taun 1996 nalika Kongres ngliwati Undhang-undhang Perlindhungan Pekerjaan Usaha Kecil. Minangka panentu tumindake iki, akun 529 kuliah digawé. Akun kasebut nawakake manfaat pajak wong tuwa kanggo nyimpen dhuwit menyang kuliah, lan isih ngidini supaya bisa ngendhalekake kontrol permanen marang aset kasebut. Ing ngisor iki ana sawetara pitunjuk paling penting sing kudu diwaca nalika ngelingi 529 rencana kanggo nylametake kuliah:
Keuntungan lan Kelayakan
Aturan kelayakan babagan Seksi 529 rencana luwih liberal tinimbang kendaraan tabungan liyane sing padha kaya Roth IRAs.
Sapa wae bisa nyumbang menyang rencana Section 529, tanpa mangerteni carane akeh dhuwit; Nanging, sampeyan kudu ngerti babagan watesan pajak hadiah AS, lan mangerteni carane hadiah sing luwih gedhe bisa nyebabake pajak lokasi.
Para wong tuwa lan wong liya sing pengin mbiyantu nyedhiyakake dhuwit kanggo biaya kuliah nggunakake akun investasi kasebut, ngerti yen apa wae sing nambahake aset iku gratis pajak pajak federal lan negara.
Kabeh penarikan sing dipigunakaké kanggo biaya pendidikan sing luwih dhuwur sing dibebasake saka pajak pendapatan federal. 33 negara bagian lan Distrik Columbia uga ngeculake pajak negara ing penarikan, karo sawetara sing ngidini insentif liyane.
Distribusi
Sawise mbukak akun Section 529, pemilik utawa pemilik akun kudu nyedhiyakake beneficiary. Iki "pengacara sing ditunjuk" biasane dadi mahasiswa sing pungkasane bakal lulus kuliah.
Nalika distribusi digawe saka akun kanggo biaya pendidikan sing layak kanggo panuntun, ora ana taxation on growth of investment asli. Biaya pendidikan ditrapake sacara jembar ing bagean 529 rencana lan bisa kalebu kaya seragam, buku, malah transportasi.
Yen distribusi ora dianggep layak, banjur pajak income Federal bakal amergo pertumbuhan investasi sing disebarake, lan bisa ngasilake hukuman 10 persen.
Fleksibilitas kepemilikan
Yen ahli waris sing ditunjuk ora lumebu ing kuliah, utawa dhuwit tetep ora dienggo, pemilik utawa pemilik akun bisa ngganti beneficiary-umpamane menyang bocah wadon utawa kanca. Aturan IRS banget fleksibel lan ngidini ahli waris diganti dadi anggota kulawarga langsung, uga keturunan penerima warisan asli.
Efek ing Eligibility Aid Finansial
Akun Section 529 umume dianggep minangka aset saka tiyang sepah, ingkang tegesipun 5.6 persen saking nilai kasebut dipunsebataken dipunginaaken dhateng kuliah. Iki nyedhiyakake kaunggulan pinunjul sajrone akun custodial UGMA / UTMA, sing mbutuhake 20 persen aset sing digunakake kanggo kuliah.
Bagean 529 panyedhiya
Saben negara rencana 529 beda-beda, lan akeh negara nggunakake manajer investasi sing beda kanggo ngawasi aset dana. Pilihan investasi sampeyan biasane diwatesi karo dana bareng sing ana ing saben rencana unik . Nalika sampeyan bisa nggunakake rencana apa wae kanggo golek kuliah ing negara apa wae, sampeyan kudu mriksa manawa keuntungan tax pajak negara tartamtu bisa uga ditrapake kanggo sampeyan.
Ringkesan
Rencana 529 College Savings rencana kudu ing ndhuwur dhaftar kanggo wong tuwa lan liyane pengin nyimpen kanggo pendidikan tresna siji.
Nalika ana sawetara aturan sing mbutuhake pangerten, manfaat pajak lan keluwesan kepemilikan saka rencana kasebut nggawe wong-wong mau migunani wektu investasi. Dadi, sampeyan bakal entuk kepuasan ndeleng murid sing mbantu mlaku ing tataran kasebut lan nampa ijazah sing wis teka.