Apa Sampeyan Apa UGMA utawa Konversi Akun Custodial UTMA?
nawakake financial bantuan saka colleges pilihan. Ing sawetara kasus, ana jurang antara biaya sekolah lan bantuan finansial sing ditampa. Kesenjangan iki bisa ditampa liwat beasiswa, kredit mahasiswa utawa tabungan pribadhi. Sawetara kulawargané wis nylametaké dhuwit kanggo tujuan iki liwat UGMA (Hadiah Seragam Kanggo bocah cilik undhang) lan UTMA (Seragam Transfer kanggo bocah cilik undhang) akun custodial.
Kendaraan iki wiwitané dadi pamimpin paling gedhé ing pasar tabungan kuliah nganti nggawe bagean 529 akun ing taun 1996. Wiwit wektu iku, akeh kulawarga milih Section 529 rencana kanggo kombinasi manfaat pajak lan kontrol parental ing aset kasebut. Ora ana surprise yen akeh wong tuwa lan kakek-nenek sing sadurunge migunakake UGMA lan akun custodial UTMA bisa uga ngalami kecurangan.
Mulane, pitakonan sing sering ditakokake dening wong tuwa sing wis nandur modal ing akun UTMA utawa UGMA yakuwi bisa ngowahi akun kasebut menyang rencana Section 529. Senajan jawaban "Ya," konversi iki bakal teka karo sawetara tangkap sing bisa ditrapake.
Kontrol Aset
Rekening akun UTMA-529 utawa UGMA-529 bisa nduwe pengaruh sing ngatur aset. Ing sawetara kasus, sponsor 522 rencana sing mbutuhake penanganan khusus lan pelabelan konversi kasebut. Ing kasus kasebut, akun tartamtu dijenengi minangka "Kustodial Section 529 account" lan sponsor rencana bakal nguripake aset liwat menyang suntingan nalika padha tekan diwasa, kaya-kaya akun custodial klasik.
Iki biasane nalika bocah tekan umur 18 utawa 21, gumantung ing negara.
Ana sawetara sponsor rencana, Nanging, sing ora mbutuhake perawatan akun khusus iki sanajan isih ana kewajiban hukum sing isih ana kanggo wong tuwa utawa kakekne. Sawetara wong tuwa bisa mbantah misale sumber dana kasebut nalika ngisi formulir rekening Section 529 kanggo nyegah kamungkinan iki, nanging ora dianjurake amarga ora sah lan ngidini anak sampeyan ngidini sampeyan mismanagement dhuwit.
Owah-owahan Benefisier
Ora ana kemampuan kanggo ngirim akun UGMA utawa UTMA menyang anak liyane utawa kanggo ngganti ahli waris. Sampeyan ora kena nggunakake konversi akun UTMA- utawa UGMA-529 kanggo ngganti beneficiary amarga amarga sing bakal padha karo menehi dhuwit anak kanggo wong liya. Yen sampeyan nggawe konversi UGMA- utawa UTMA-529 lan laporan kanthi jujur, paling rencana ora bakal ngidini owah-owahan beneficiary nganti sing diwenehi benefisiar saiki dadi pemilik sing bener. Ing wektu kasebut, bocah cilik diwenehake kanggo ngganti benefisier saka wong liya, yen dheweke dadi kepinginan.
Konsekuensi Pajak saka UTMA utawa UGMA-529 Konversi Akun Kustodial
Ora kaya IRA sing ngukum sampeyan yen sampeyan mbatalake dhuwit lan nandur modal ing akun non-IRA, konversi UGMA utawa UTMA-529 ora duwe paukuman kaya. Nanging, investasi sing ndadekake ing akun sampeyan bisa tundhuk pajak keuntungan modal yen padha duwe keuntungan sing durung direalisasi sadurunge. Kemungkinan iki kudu ditimbang merga manfaat saka papan perlindungan ing mangsa ngarep ing bagean 529 rencana anyar.
Efek Keuntungan Finansial Saka UTMA utawa UGMA-529 Konversi Akun Kustodial
Konversi UGMA utawa UTMA-529 umume dianggep minangka pamindhahan positif nalika nangani kualifikasi finansial.
Iki amarga aset akun kustodial diitung minangka aset anak, nanging aset ing akun 529 sing diowahi, nanging saiki dianggep minangka kagolong karo wong tuwane yen siswa isih gumantung.
Iki tegese kanthi ngowahi akun UGMA utawa UTMA menyang akun Section 529, mung 5.64% saka aset sing diarepake bakal digunakake saben taun dening wong tuwa, contone 20% sing digunakake dening mahasiswa sadurunge konversi.
Sadurunge nindakake kaputusan ing konversi akun UGMA utawa UTMA-529, apik kanggo nelpon rencana 529 rencana sponsor negara utawa gunakake saran penasehat investasi lan pajak.