Para wong tuwa, nenek-nenek lan anggota kulawarga liyane sing looking for ways to save kanggo pendidikan kuliah anak bisa uga pengin nimbang ESA Coverdell . Akun tabungan pendidikan iki minangka investasi jangka panjang lan bisa dadi cara sing apik kanggo mbantu sampeyan nyedhiyakake dhuwit saben taun nalika bocah tuwuh.
Kaya investasi apa wae, penting kanggo mangerteni katrangan sing luwih becik lan panuntun pangguna iki minangka panggonan sing tepat kanggo diwiwiti.
Yen sampeyan nemtokake iku minangka rencana sing arep diselidiki luwih dhisik, guneman karo penasehat keuangan kanggo entuk rincian paling anyar lan nampa bantuan pribadi kanggo nemtokake yen sampeyan bener.
Apa akun ESA Coverdell?
ESA Coverdell wiwitan dikenalaké taun 1997 minangka IRA Pendidikan. Ing taun 2001, Congress ngluwihi keuntungan lan jeneng dadi Coverdell Educational Savings Account (ESA).
Akun kasebut ngidini nganti $ 2,000 saben taun sawise pajak kontribusi kanggo digawe ing jeneng bocah. Kontribusi iki tuwuh saka tax-deferred lan bisa ditarik pajak gratis kanggo biaya pendidikan sing dibutuhake.
Yen dhuwit ora digunakake nalika bocah dadi 30, kudu diwenehi utawa diluncurake menyang ESA Coverdell kanggo anggota kulawarga liyane.
Sapa sing dadi Investor Ideal kanggo ESA Coverdell?
A ESA Coverdell becik kanggo wong tuwa utawa kakek-nenek sing duwe kombinasi saka faktor ing ngisor iki:
- Sampeyan duwe anak akeh kanthi pangarep-arep yen kabeh bakal lulus kuliah.
- Sampeyan miwiti planning kanggo College awal ing urip anak.
- Sampeyan rencana nylametake jumlah akeh menyang biaya kuliah.
- Anak-anak sampeyan bisa mlebu sekolah pribadi utawa sekolah menengah swasta.
- Sampeyan pengin tingkat fleksibilitas sing dhuwur karo pilihan investasi.
- Sampeyan tiba ing ngisor wates income kanggo kontributor ($ 95.000 kanggo siji sing ngajokaké, $ 190.000 kanggo pasangan sing nikah).
Keuntungan Potensial
Keuntungan utama ESA Coverdell yakuwi mbantu pertumbuhan aset sing kena pajak, serta distribusi bebas pajak untuk biaya pendidikan yang berkualitas.
Covera ESA uga ngidini distribusi bebas pajak kanggo mbiyantu mbayar biaya pendidikan dasar, menengah, lan sekolah menengah. Iki ora diidini ing bagean 529 rencana .
Kekurangan Potensial
Kerugian sing paling gedhe kanggo wong tuwa lan donor yaiku aturan sing kudu mbedakake ESA Coverdell nalika umur 30 taun utawa digulung menyang anak liyane. Iki tegese yen isih ana dhuwit ing akun kasebut lan bocah-bocah bisa mutusake arep sekolah utawa ora perlu kabeh dhuwit, wong tuwa bisa mbantah.
Apa Pilihan Investasi Sampeyan?
Coverdell ESA's bisa diinvestasikan ing saham individu, obligasi , CD, utawa reksa dana . Covera ESA's ora diijini langsung nyedhiyakake real estate, logam mulia, koleksi, utawa kemitraan ing bisnis pribadi.
Apa Pajak Manfaat Sampeyan Bisa Nyana?
Ora ana "pengirangan pajak" kanggo nempatake dhuwit menyang ESA Coverdell. Kontribusi panganggo bakal digawe karo dolar "sawise pajak" lan ora bakal ngetokake tagihan pajak ing taun sing sampeyan kontribusi.
Manfaat pajak sing gedhe saka ESA Coverdell iku ngidini akumulasi tax-deferred lan penarikan bebas pajak kanggo expenses sing cocog. Ing tembung liyane, sampeyan ora kudu mbayar pajeg marang pertumbuhan taunan saka investasi asli yen dhuwit digunakake kanggo pendidikan.
Apa Bebungah Layak ESA Coverdell?
Pemilik ESA bisa njupuk distribusi tanpa pajak atas jenenge punggawane kanggo biaya pendidikan "layak". Saliyane sekolah lan lulusan sekolah, biaya kasebut bisa kanggo pendidikan dasar lan menengah (kelas K-12).
IRS nduweni standar nyedhak liberal babagan apa sing bisa diklaim minangka biaya pendidikan, kalebu:
- Tuition, Room, lan Board
- Komputer lan Laptop (sanajan ora dibutuhake dening sekolah)
- Buku lan Perlengkapan
- Tutoring
- Transportasi
Apa dampak ESA Coverdell bisa dileksanakake kanggo Federal Financial Aid?
Coverdell ESA's bisa nyedhiyakake bantuan finansial sacara signifikan, utawa ora kabeh.
Iku gumantung marang sing "pemilik" saka akun kasebut. Miturut definisi, "pemilik" iku biasane wong sing nggawe akun lan ora wong sing pungkasanipun lulus kuliah (lagi minangka "ahli waris sing ditunjuk").
- Yen bocah iku loro sing duwe lan sing diwenehi benefisiar lan isih dianggep gumantung saka wong tuwa, ora ana aset sing dianggep mbantu.
- Yen bocah loro kasebut nduweni hak lan duwe anak sing dianggep sah lan dianggep independen saka wong tuwa, 20% (iki bakal ilang saka 35% ing taun 2007) saka aset sing dianggep minangka bantuan finansial.
- Yen pemilik dadi tiyang sepah, banjur 5.64% saka aset sing dianggep ngluwihi bantuan financial.
- Yen pemilik iku sepuh, anggota saka kulawarga sing lawas, utawa sing ora ana hubungane, diprakirakake yen aset kasebut ora dianggep minangka bantuan dhuwit. Iki amarga kasunyatan sing ora ana panggonan kanggo nglaporake aset sing diduweni dening wong liya saka wong tuwa utawa mahasiswa ing wangun FAFSA.
Wigati Penting: Perundangan ing Kongres bisa mangaruhi lan ngganti salah sawijining garis umum ing mangsa ngarep. Sing nyakup nggawe aset ESA Coverdell saka wong tuwa utawa ngganti istilah kasebut. Dadi manawa mriksa karo penasehat keuangan kanggo rincian paling anyar lan tetep munggah menyang tanggal ing perkembangan yen sampeyan milih kanggo nandur modal ing Covera ESA.
Nduweni hak
Saben wong diwasa bisa ngetrapake ESA Coverdell kanggo bocah ing sangisore umur 18 taun. Anak sing dikenal minangka "ahli waris sing ditunjuk", ora kudu ana hubungane karo wong sing nggawe akun kasebut.
Aturan kontribusi
ESA Coverdell bisa nampa kontribusine nganti ulang tahun ka-18, kajaba anak kasebut dianggep "kabutuhan khusus." Kontribusi maksimum tahunan sing diidinake yaiku $ 2,000 saben benefisiat sing diwenehi, ora saben kontributor diwasa.
Yen bocah duwe luwih saka siji akun Coverdell (umpamane, sing diadegake dening ibu lan bapak lan sing liya dening dhuwit-dhuwit), total kontribusi kanggo taun sing diwenehake ora ngluwihi $ 2,000 antarane kabeh akun.
Sumbangan $ 2,000 mung bisa digawe dening individu sing " reged income adjusted adjusted " (utawa MAGI) ana ing ngisor jumlah dollar tartamtu ing taun sing padha kontribusi. Yen pendapatan luwih dhuwur tinimbang jumlah iki, nanging ing sangisore "langit-langit," bisa menehi sumbangan parsial.
Kanggo wajib pajak sing ngakoni siji, kepala rumah tangga, utawa nikah nganggo status sing siji dhewe:
- $ 95.000 (MAGI) utawa kurang - Sumbangan $ 2.000 sing dipengini dileksanakake.
- $ 95.000 - $ 110,000 (MAGI) - Kontribusi parsial diijini.
- $ 110,000 (MAGI) utawa luwih - Ora ana kontribusi sing dileksanakake.
Kanggo wajib pajak sing ngakoni status gabungan sing nikah:
- $ 190.000 (MAGI) utawa kurang - Sumbangan $ 2.000 sing diijini dileksanakake.
- $ 190,000 - $ 220,000 (MAGI) - Kontribusi parsial diijini.
- $ 220.000 utawa luwih - Ora ana kontribusi sing dileksanakake.
Tenggat
Sumbangan menyang ESA Coverdell kanggo taun sadurunge kudu digawe dening deadline pajak kontributor kang deadline, kalebu ekstensi.
Contone, sampeyan kudu nganti 15 April, 2017 kanggo nggawe kontribusi kanggo taun pajak 2016 sampeyan sanajan sampeyan ngajukake ekstensi karo IRS.
Aturan mundur
Ora ana pajak utawa adu penalti kanggo penarikan dana kanggo mbangun biaya pendidikan, anggere penarikan ora ngluwihi jumlah biaya sing nyata. Yen dana keluwihan ditarik, bagean bakal kena pajak lan denda.
Perawatan Dana sing ora dienggo
Yen dana tetep ora dienggo, kudu disebarake menyang punggawa sing dijenengi ing akun dening 30 dina sawise ulang tahun ke-30.
Kanggo ngindhari iki, IRS ngidini dana kasebut bakal ditransfer menyang ESA Coverdell liyane kanggo wong sing duwé pandhita sing kapindho, sing umur 30 taun. Pihak hubungane kalebu anggota kulawarga langsung saka ahli waris asli, wong tuwa, sepupu, bibi, lan paman, malah mertua!