Sumbangan lan watesan penting liyane
Salah siji saka kendaraan tabungan sing paling kuat yaiku 529 rencana tabungan kuliah .
Dhuwit sampeyan mundhak bebas tax ing program kasebut sakbenere sampeyan ngetutake kabeh hukum pajak sing relevan, lan ngidini sampeyan ngasilake kontribusi gedhe. Ora ana wates maksimal 529 watesan kontribusi, nanging ana faktor liya sing kudu diwiwiti kaya sing sampeyan nemtokake carane nyimpen ing 529.
Wates Maksimum Kontribusi
IRS ora nemtokake wates-wates sing sampeyan bisa nyumbang menyang rencana 529. Minangka program sing disponsori negara, saben negara nemtokake wates-wates sing sampeyan bisa ngumpulake. Begjanipun kangge pira-pira pengawal, wates maksimal sing paling ora sampeyan kuwatir - akeh wong sing ora bakal teka cedhak. Nanging yen sampeyan pancen cukup duwe aset sing signifikan, sampeyan kudu mriksa karo negara sampeyan (utawa negara sampeyan hosting 529 akun, yen beda).
Negara matesi wates total akun (ora sumbangan taunan) kanggo total biaya sing dikarepake kanggo pendidikan sing luwih dhuwur ing institusi sing layak. Biaya bisa kalebu:
- Biaya lan biaya
- Kamar lan papan
- Buku Teks
- Komputer sing digunakake kanggo sekolah
- Sekolah menengah (kanggo babak liyane ing ndhuwur)
Biaya kasebut bisa ditambah, sahingga wates maksimum sing paling dhuwur. Contone, ing New York, sampeyan bisa nggawe kontribusi nganti panampa $ 375,000 ing aset New York 529.
Sawisé iku, akun bisa terus tuwuh (liwat kapentingan , kayata), nanging panganggo anyar ora bakal diijini kajaba watesan diwiwiti. Negara liya uga duwe wates dhuwur. California nyetel maksimum ing $ 475.000, lan Michigan ngidini nganti $ 500.000.
Kanggo nemokake jumlah maksimum sing diijini ing negara apa wae, entuk salinan bukaan pambocoran negara kasebut. Nomer iki ganti saka wektu kanggo wektu, supaya tansah verifikasi dhewe sadurunge pancasan sampeyan babagan dhuwit. Elinga yen wates maksimal mung salah siji saka akeh faktor sing kudu nemtokake program kang sampeyan gunakake. Utamané yen negara asal sampeyan menehi manfaat tax kanggo nggawe sumbangan, sampeyan kudu ngira-ngira pro lan kontra arep metu saka negara lan menehi dhuwit.
Masalah Pajak Hadiah
Sampeyan bisa nyimpen dhuwit kanthi 529 rencana, nanging uga ana komplikasi yen sampeyan nambah dana kanthi cepet.
" Hadiah hadiah " mbatesi jumlah sampeyan bisa menehi kanggo wong liya sadurunge IRS bakal melu. Pasangan bojo sing loro warga US bisa menehi saben liyane tanpa wates, nanging owah-owahan nalika sampeyan miwiti nggawe kontribusi menyang rencana 529 kanggo anak, putu, utawa individu liyane. Sumbangan kasebut bisa uga dianggep hadiah, lan hadiah kasebut bisa nyebabake pajak saiki utawa mangsa ngarep.
Pengecualian Tahunan: Individu diijini hadiah kanggo jumlah tartamtu saben taun sadurunge mbalekake masalah pajeg hadiah. Jumlah kasebut, sing dikenal minangka pengecualian taunan yaiku $ 14.000 ing 2017 (senadyan 529 rencana seneng manfaat unik sing dijelasake ing ngisor iki). Nomer sing ditrapake kanggo individu sing nggawe hadiah - ora panampa - supaya pasangan sing nikah sing file bali pajak bareng bisa nyedhak nganti $ 28.000 tanpa mecah masalah pajeg hadiah. Contone, nganggep saperangan pengin menehi sumbangan nganti 529 akun anak tanpa implikasi tax hadiah. Saben pasangan (tumindak minangka individu) bisa nyumbang nganti $ 14.000.
Menehi luwih saka maksimum? Sampeyan gratis kanggo hadiah luwih saka $ 14,000 kanggo wong sing padha ing setahun. Nanging, sampeyan kudu laporan hadiah kasebut marang IRS ing Formulir 709, sing ora kaya sing diarani.
Sampeyan ora kudu kudu mbayar pajak ing hadiah - bisa duweni potènsi kanggo pangecualian.
Pemilu limang taun: Kanggo 529 kontribusi, IRS ngidini sampeyan kanggo nggawe kontribusi limang taun sakwentoro - kanthi potensial supaya konsekwensi pajak hadiah. Individu bisa nyumbang $ 70.000 (utawa $ 140.000 kanggo pasangan sing kawin) menyang 529 benefisier ing salah siji seko bongkahan, nanging sampeyan kudu nggunakake Formulir 709 kanggo njupuk pemilihan limang taun. Iku cara kuat kanggo mlumpat-wiwitan rencana tabungan. Nanging, aturan bisa rumit, lan gampang ora sengaja "tumpang tindih" peparingé lan menehi kakehan. Sampeyan nggunakake rong taun sabanjure worth exclusions, supaya hadiah tambahan ing taun-taun uga duwe konsekuensi pajak. Uga, yen individu sing ngasorake sumbangan ing wektu 5 tahun kasebut, estate kasebut bisa uga kudu ngetrapake bagean saka sumbangan kanggo tujuan pajeg estate (dikenal minangka "recapture").
Pembayaran langsung: Yen sampeyan mbayar langsung menyang institusi pendidikan sing luwih dhuwur kanggo biaya kuliah, pembayaran kasebut umume ora kena pajak hadiah . Sing ora akeh mbantu yen sampeyan lagi ngetokake dhuwit kanggo bayi, nanging bisa mbiyantu wong tuwa utawa kakekake mbantu nalika bocah sekolah. Strategi iki ora sampurna - mung migunani kanggo pembayaran kuliah. Dhuwit kanggo kamar lan papan utawa expenses liyane bisa dianggep minangka hadiah. Uga, sampeyan bisa mangerteni kemampuan siswa kanggo njaluk bantuan finansial.
Limit ing Potong
Watesan liyane worth ngerti babagan ombone sampeyan entuk manfaat pajak mangsa saiki. Ing sawetara negara, sampeyan bisa uga layak kanggo pengirangan pajak penghasilan negara yen sampeyan mènèhi kontribusi kanggo rencana 529 negara bagéan asal. Nyuda pajak negara biasané ora kaya loman minangka potongan pajak federal, nanging saben dolar diétung nalika sampeyan mundhakaken anak lan ngrancang kanggo mangsa ngarep.
Tujuan utama akun 529 mbokmenawa kanggo mbangun aset kanggo biaya sing bakal teka (ora njaluk potongan pajak negara), supaya sampeyan ora ngurus apa watesan kasebut. Nanging, tansah apik kanggo mangerteni yen sampeyan bisa entuk manfaat saka nggawe kontribusi - lan sampeyan ora pengin pratelan pengirangan sing sampeyan ora diijini ngaku.
Contone, pembayar wajib negara New York nggunakake rencana New York 529 bisa ngurangi nganti $ 5,000 (utawa $ 10.000 kanggo pasangan kawin sing diajukake bebarengan) ing pengembalian pajak negara. Illinois akeh sing jumlah (pasangan sing nikah bisa ngurangi nganti $ 20,000), lan sawetara negara ngidini sampeyan ngurangi jumlah panganggo sampeyan. Kanggo nuwuhake masalah luwih lanjut, sawetara negara ngandhakake watesan sing diwajibake pajek sing nyuwun pengirangan kasebut, dene wong-wong sing migunakake wates dhewe kanggo saben beneficiary (nyumbang kanggo panampa macem-macem bisa nyedhiyakake potongan total sing luwih dhuwur).
Sumbangan menyang 529 bisa uga ora nduweni potongan pajak federal, nanging ora kanggo ngomong ora ana keuntungan federal. Luwih saka 529 sing ora dilebokake saben taun, lan kabeh penghasilan kasebut bisa nyedhiyakake bebas pajak yen sampeyan nggunakake dhuwit kanggo biaya pendidikan sing luwih dhuwur. Mesthi, yen sampeyan ora nggunakake dana kanggo expenses sing cocog, sampeyan kudu mbayar pajeg income tax lan paukuman pajak ing pangentukan.
Informasi penting
Kaca iki nawakake gambaran umum bab topik tax rumit lan program sing dikelola negara - nanging ora diganti saran profesional. Sadurunge nggawe keputusan gedhe utawa njupuk dhuwit kanthi dhuwit, hubungi konsultan tax lokal lan perancang keuangan sing akrab karo aturan ing negara sampeyan. Informasi ing kaca iki bisa uga ora pas utawa ora lumaku ing kahanan individu. Iku tansah luwih apik kanggo nyegah masalah sadurunge kedadeyan (dening konsultasi karo ahli) saka kanggo ndandani. Informasi sing ana ing artikel iki ora minangka saran pajak utawa legal lan ora diganti minangka saran pajak utawa legal.