Reksa Dana lan Keuntungan Modal

by William Perez

Ngitung Basis Biaya lan Keuntungan Modal ing Enggo bareng Dana

Konsep keuntungan utawa kerugian ibukutha bisa cukup rumit nalika sampeyan lagi nemokake aset tunggal, konkrit. Iku bakal luwih rumit nalika sampeyan ngedol saka dana bebarengan sing wis nandur modal ing wektu lengkap. Sampeyan bakal duwe basis biaya sing beda kanggo investasi dhisikan, kanggo investasi tambahan, lan kanggo tuku apa wae liwat dividen reinvested. Saben investasi duwe basis biaya dhewe lan wektu nyekel dhewe.

Nanging aja sawetara aturan pajeg Komplek sing ajrih saka investasi. Sawetara aturan dhasar bisa mbantu nggawe proses kasebut.

Capital Gains Distributions

Dana reksa dana kerep ngedol investasi ing waktu tartamtu ing saindhenging taun. Dana banjur nyebarake bathi kanggo shareholders ing wangun distribusi keuntungan ibukutha.

Ibukutha distribusi kapital kacarita ing Formulir 1099-DIV, sing nuduhake dividen lan distribusi modal sing dibayar ing saindhenging taun. Ibukutha pangembangan distribusi dipajang ing pajak prabayaran kapital jangka panjang, ora kira suwene sampeyan ndarbeni saham ing dana bebarengan. Biasane, tarif jangka panjang dijadwalaken kanggo aset sing wis sampeyan duwe luwih saka setahun. Tarif jangka panjang luwih apik tinimbang tingkat jangka pendek, supaya aturan iki minangka barang sing apik.

Distribusi gain modal bisa dilapurake langsung ing Formulir 1040 yen sampeyan ora duwe modal tambahan liyane kanggo laporan.

Yen ora, distribusi keuntungan modal dilaporake ing Jadwal D bebarengan karo keuntungan lan kerugian liyane .

Ibukutha Rauh nalika sampeyan lagi Sade Reksa Dana

Sampeyan bakal ngetung dhuwit utawa mundhut dhuwit kanggo saben dhuwit bareng sampeyan ngedol nalika sampeyan ngedol saham, lan iki dadi luwih rumit.

Yen sampeyan wis nandur modal ing dana sajrone wektu, sampeyan bakal duwe basis biaya sing beda lan wektu nyekel sing beda kanggo saben bagéan sing sampeyan duwe.

Layanan Revenue Internal ngijini milih salah siji saka papat cara akuntansi sing beda kanggo ngitung gain sampeyan. Sampeyan bisa uga pengin ngétung kabeh ing sajrone résolusi nyoba kanggo nemtokake sing paling apik kanggo sampeyan. Nanging, menawa ana bebaya, sampeyan kudu tetep nganggo metode kasebut karo dana bebarengan sing tartamtu nalika sampeyan nggunakake cara akuntansi tartamtu kanggo ngajukake bali pajak. Sampeyan dikunci, pungkasane kanggo dana. Sampeyan bisa milih cara akuntansi liyane kanggo saben dana sampeyan duwe.

Sekawan Metode Accounting Allowable

Papat cara accounting allowable yaiku:

Biaya basis nyata nggunakake identifikasi tartamtu
Biaya basis nyata nggunakake identifikasi pisanan, pisanan metu
Rata-rata basis biaya, metode single-category
Rata-rata basis biaya, metode kategori kaping pindho

Identifikasi Identifikasi Dasar Biaya Reksa Dana

Metode identifikasi tartamtu saka akuntansi minangka cara sing disenengi kanggo investor sing pinter nanging mbutuhake perhatian sing rinci kanggo rinci. Sampeyan kudu nglacak saben akeh saham sing sampeyan tuku lan didol, lan broker sampeyan kudu ngidini sampeyan kanggo ngedol saham spesifik.

Opsi iki biasane diwenehake sajrone layanan basis basis biaya perusahaan.

Identifikasi spesifik ngijini sampeyan milih sing arep dituku kanggo entuk manfaat tax paling apik. Investor bisa uga pengin ngedol saham sing paling nguntungake kanggo ngimbangi kerugian liyane, utawa bisa ngedol saham sing paling ampuh kanggo ngurangi pajak puluhan modal.

Metode First-In, First-Out of Identification

Sanajan sampeyan ora bisa nemtokake saham tartamtu sing bisa didol, sampeyan isih bisa nggunakake metode basis biaya sing bener. Sampeyan bakal nglacak biaya basis kanggo saben akeh saham sing sampeyan tuku lan nganggep yen saham pisanan sing didol saham pisanan sampeyan tuku.

Dasar Biaya Rata-rata, Metode Kategori Tunggal

Sampeyan bisa ngetung biaya rata-rata rata-rata miturut rega sing sampeyan bayar kanggo saben nuduhake nggunakake metode iki, kalebu dividen reinvested lan reinvested hasil ibukutha.

Biaya basis rata-rata yaiku total rega tuku kabeh saham dibagi dening nomer saham sing diduweni wektu kasebut. Nalika sampeyan ngedol sawetara saham, iku dianggep wis didol ing basis pisanan, pisanan. Gain ibukutha ditalkulasikan kanthi nggunakake periode pegel saham paling tuwa sing bisa didol, sanajan sampeyan lagi nyedhiyakake campuran jangka panjang lan saham jangka pendek.

Dasar Biaya Rata-rata, Metode Kategori ganda

Sampeyan bakal ngetung biaya rata-rata rata-rata ing rega sing dibayar kanggo saben saham sing sampeyan tuku kanthi cara iki, kalebu dividen sing didadekake investasi lan reinvested capital gain. Nanging sampeyan kudu misahake saham sampeyan dadi investasi jangka panjang lan jangka pendek, banjur ngitung basis biaya rata-rata kanggo saben kategori saham. Biaya basis rata-rata yaiku total rega tuku kabeh saham ing kategori padha dibagi karo nomer saham sing dimiliki ing kategori kasebut. Nalika sampeyan ngedol sawetara saham, dianggep yen saham sing didol ing basis pisanan, pisanan.

Dividen Reinvested dan Distribusi Modal

Akeh investor maneh nandur modal dividen lan distribusi modal sing ditampa saka dana reksa dana. Saben counts investasi minangka distribusi awis lan tambahan dana tuku. Dividen lan distribusi modal kapital kalebu ing income kena pajak. Saham tambahan sing dituku ing reinvestment duwe basis biaya dhewe, yaiku rega beli saham, lan wektu nyekel dhewe.

Basis Biaya Reksa Dana nelusuri

Nelusuri biaya sampeyan bisa dadi tugas wektu. Sampeyan bisa uga mbantu nggunakake Quicken utawa Microsoft Money kanggo nglacak keuntungan modal sampeyan.