Potensi Pendapatan Investasi Bebas Pajak Nggunakake IRA Roth
Roth IRAs Vs. IRA liyane
Kaya liyane rencana tabungan pensiun, pendapatan investasi sing dianakake ing IRA Roth ora kena pajak kajaba entuk manfaat.
Sampeyan ora kudu nglaporake kapentingan utawa deviden minangka income ing bali pajak sadurunge sampeyan mlebu pensiun. Uga kaya rencana liyane, ana denda kanggo njupuk dhuwit awal.
Apa kusus babagan akun Roth IRA yaiku yen dhuwit bisa ditarik maneh kanthi bebas pajak sawise sampeyan pensiun yen kondisi tartamtu ketemu. Iku amarga sampeyan ora njaluk potongan pajak kanggo kontribusi sampeyan nggawe akun liwat taun, ora kaya sampeyan bakal karo IRA tradisional. Sampeyan wis mbayar pajak ing sumbangan sampeyan, nalika sampeyan entuk dhuwit sing disumbang, lan entuk dhuwit sing ora dibayar. Roth IRAs menehi kesempatan unik tax-planning kanggo penabung lan investor amarga potensial kanggo nglumpukake investasi investasi bebas pajak.
Kauntungan liya saka Roth yaiku sampeyan bisa nyumbang kanggo jinis IRA iki sanajan sampeyan lagi dilindhungi dening rencana pensiun ing lapangan. Iki biasane ora kaya kasus IRA liyane.
Tabungan sing dianakaké ing IRA Roth diikat nganti sampeyan umur 59 1/2, sing uga kasus karo paling akun pensiun. Ana sawetara pengecualian sing ngidini sampeyan mbatalake dana sadurungé amarga alasan-alasan tartamtu. Yen ora, mundur awal saka IRA Roth tundhuk marang paukuman pajak federal 10 persen lan apa waé sing ditarik mundur bakal kena pajak.
Kriteria kanggo Tax-Free Roth IRA Distributions
Dana ditarik saka IRA Roth bakal rampung bebas pajak yen:
- Distribusi digawe sethithik limang taun sawisé tanggal nalika sampeyan wiwit nyumbang kanggo Roth IRA, lan
- Distribusi kasebut digawe sakwise sampeyan umur 59 1/2 utawa amarga sampeyan cacat, yen distribusi diwenehake menyang beneficiary sawise sampeyan mati, utawa yen sampeyan nggunakake distribusi kanggo tuku omah kanggo pisanan.
Bebarengan, kritisi iki nggawe mundur saka Roth IRA minangka "distribusi kualifikasi" kanggo perawatan gratis pajak.
Perawatan Pajak Distribusi Non Kualifikasi
Pengunduran saka akun Roth IRA sing ora cocog karo kritérna distribusi kualifikasi sing kena pajak. Kontribusi asli sampeyan ing Roth IRA dikasilake bebas pajak, nanging apa wae pangasilan lan wutah bisa kena pajak. Sebagean taxable Roth withdrawal uga tundhuk marang penalti distribusi awal 10 persen.
Carane Sampeyan Bisa Sumbangan menyang IRA Roth?
Jumlah maksimum sing bisa sampeyan kontribusi menyang IRA Roth yaiku $ 5,500 saben taun kanggo 2016 lan 2017. Wong umur 50 taun utawa luwih bisa nyumbang tambahan $ 1,000 saben taun minangka sumbangan .
Watesan iki ditrapake kanggo IRAs tradisional lan Roth.
Sampeyan bisa nyumbang kanggo loro ing taun sing padha, nanging total kombinasi sumbangan sampeyan ora bisa ngluwihi maksimal kanggo taun. Yen sampeyan ngluwihi maksimal, sampeyan kudu mbenerake masalah kanthi njupuk distribusi koreksi sadurunge tanggal entuk tax return.
Wates Kontribusi miturut Pendapatan
Roth IRAs duwe sawetara watesan income sing bisa dibalekake. Batas kontribusi Roth IRA sing nyata bisa uga dikurangi utawa malah diilangi kabeh gumantung marang tingkat penghasilan kanggo taun. Ana loro watesan:
- Siji kapisan diarani watesan income sing ditampa. Sampeyan bisa nyumbang nganti wates kontribusi utawa entuk dhuwit kanggo taun, sing paling kurang. Kanggo tujuan IRA mung, entuk bathi sing diduweni saka upah sing dilaporake ing W-2, pendapatan nyoto saka bisnis utawa farm, lan alimony. Yen pendapatan saka kabeh sumber iki mung $ 5,000, kabeh sampeyan bisa nyumbang menyang Roth IRA. Yen $ 30,000, sampeyan bisa nyumbang nganti watesan $ 5,500.
- Watesan kapindho lumaku kanggo wajib pajak kanthi asil sing luwih dhuwur. Iku adhedhasar pangowahan sing wis bayar bathi sing diatur ing taun lan nemtokake manawa, yen ana, penghasilan bisa nyumbang menyang IRA Roth.
| Phase-Out Eligibility Roth Based on AGI Modified | ||||
| Status pengajuan | 2016 | 2017 | ||
| saka | kanggo | saka | kanggo | |
| Single | $ 117.000 | $ 132.000 | $ 118.000 | $ 133.000 |
| Kepala Rumah Tangga | 117.000 | 132.000 | 118.000 | 133.000 |
| Marriage Filing Jointly | 184.000 | 194.000 | 186.000 | 196.000 |
| Kualifikasi Janda / er | 184.000 | 194.000 | 186.000 | 196.000 |
| Marriage Filing Separately * | 0 | 10.000 | 0 | 10.000 |
| Sumber: | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
Pasangan bojo bisa migunakake watesan kanggo wong siji yen padha urip dhewe-dhewe lan saben liyane ing saindhenging taun pajak.
Telung Hasil bisa
- Yen AGI sing wis diowahi kurang saka jumlah "saka" sing dituduhake ing ndhuwur, sampeyan bisa nyumbang nganti jumlah total wates kontribusi ing Roth IRA.
- Yen AGI sing wis diowahi ana ing antarane "saka" lan "kanggo" jumlah, kontribusi sampeyan menyang IRA Roth diwatesi utawa "diilangi" miturut perhitungan sing digunakake nggunakake Lembaran Kerja 2-2 ing IRS 590 Publikasi.
- Yen AGI sing wis diowahi liwat "kanggo" jumlah, sampeyan ora layak kanggo kontribusi marang Roth IRA kanggo taun kasebut.
Kanggo umume tukang pajak, AGI sing diowahi yaiku income kotor sing disetel ditambah income kapentingan sing dileksanakake tax sing dilapurake ing garis 37 lan 8b Formulir 1040 lan apa wae deduksi ing ndhuwur sampeyan njupuk, nanging mriksa karo profesional pajak yen sampeyan aran kaya sampeyan 'cedhak karo "saka" wates supaya sampeyan bisa yakin. MAGI lan AGI sampeyan mbokmenawa padha yen sampeyan ora njupuk salah sijine tax breaks.
Ngonversi Dana Saka Akun Pensiun Liyane
Dana tax-deductible saka IRA tradisional, 401 (k), utawa rencana tabungan pre-tax padha bisa diowahi menyang IRA Roth , nanging iki tegese mbatalake tax-deferral. Sampeyan bakal mbayar pajak kanggo pangentukan entuk manfaat lan sumbangan tabungan sing sampeyan njupuk potongan pajak. Iki ngowahi dana pre-tax menyang dhuwit pasca-pajak.
Ora kaya wates kontribusi Roth IRA, ora ana watesan income kanggo konversi menyang IRA Roth. Iki nggawe kesempatan perencanaan pajak kanggo wong-wong sing duwe penghasilan dhuwur sing ora nduweni hak kanggo mbangun dana IRA Roth langsung. Wajib pajak sing luwih dhuwur bisa mbantu IRA tradisional sing ora bisa dikurangi, lan banjur ngonversi IRA tradisional menyang Roth.
Ringkesan Pajak Manfaat lan Kekurangan
- Pendapatan investasi sing diduweni ing IRA Roth ora kacathet ing pengembalian pajak taunan.
- Pengunduran saka IRA Roth bisa bebas pajak ing tingkat federal.
- Roth IRAs ora nduwèni distribusi minimal wajib, sing dikenal minangka RMDs. Sampeyan ora kudu nggawa dhuwit metu nganti sampeyan pengin.
- Roth IRAs bisa diterbitake kanggo pewarise lan bisa mlayu loro pajak income lan pajak estate .
- Penarikan awal saka IRA Roth bisa kena pajak lan denda.
- Ana watesan income kanggo layak kanggo mbantu IRA Roth.
- Losses in IRA Roth are deductible tax mung yen sampeyan awis metu akun metu ing kabeh, kang bisa uga ora tansah mbuktekaken dadi mupangati.