Nglaporake Portofolio Pensiun lan Pembayaran Annuity
Sing ambigu, ngomong paling ora. Apa iku? Kepiye sampeyan nemtokake jumlah income pensiun sampeyan?
Begjanipun, IRS nawakake maneka alat kangge perkiraan.
Pension lan Annuity Income
Ngumpulake kabeh pernyataan 1099-R saka saben bank, reksadana, utawa rencana pensiun kanggo taun. Laporan 1099-R iki nyatakake distribusi saka macem-macem rencana pensiun.
Saiki misahake 1099-R statements menyang rong tumpukan: sing sampeyan ditampa saka IRA, lan sing ditampa saka pensiun utawa rencana annuity. Tulis distribusi IRA sampeyan ing baris 15a saka Formulir 1040. Tulis distribusi pensiun lan annuity ing baris 16a.
Bagian Pajanan Pensiun lan Annuities Panjenengan
IRS nyatakake yen sampeyan nyumbang sawise -tax dolar kanggo pensiun utawa annuity, pembayaran pensiun sampeyan sebagian bisa kena pajak. Sampeyan ora bakal mbayar pajeg ing bagean saka pembayaran sing nggambarake bali saka sawise-tax jumlah sampeyan mbayar. Jumlah iki biaya sampeyan ing rencana utawa investasi, lan kalebu jumlah sing bisa diwenehake dening juragan sing kena pajak kanggo sampeyan minangka income ing wektu kasebut.
Ing tembung liyane, apa sumbere sampeyan digawe karo income sawise-tax lan sing ora njupuk potongan pajak ora kena pajak saiki. Sampeyan wis mbayar pajak ing dhuwit sing sepisan. Iki kalebu kontribusi majikan sampeyan digawe atas jeneng sampeyan, nanging sing dianggep sampeyan minangka income supaya sampeyan mbayar pajak ing jumlah nalika padha kontribusi.
Iku sing gampang. Saiki sampeyan kudu nemtokake cara kanthi jumlah sing isih ana. Pensiun pensiun sapisanan diajukake miturut Peraturan Umum utawa Metode Sederhana. Sampeyan kudu nggunakake Aturan Umum yen pembayaran annuity utawa pensiun diwiwiti utawa sadurunge 18 November 1996. Yen pembayaran pensiun utawa pembayaran annuity diwiwiti sawise tanggal iki, sampeyan bisa nggunakake Metode Sederhana kanggo ngetung bagean kena pajak sampeyan.
Aturan Umum
"Miturut Aturan Umum, sampeyan nemtokake bagean sing gratis lan tax-free pembayaran anu sampeyan gunakake nggunakake tabel urip sing diwenehake dening IRS," ujare IRS.
Waca IRS Publikation 939, Umum kanggo Pensiun lan Annuities kanggo tokoh pensiun sampeyan kena taxis lan annuity miturut Aturan Umum. Yen sampeyan ora kepengin nyedhaki kabeh masalah utawa risiko nggawe kesalahan, IRS bakal ngetung income pensiun sampeyan kena pajak miturut Peraturan Umum kanggo sampeyan kanthi biaya pangguna nominal. Instruksi kanggo njaluk IRS kanggo ngetung pensiun sampeyan kena pajak miturut Aturan Umum bisa ditemokake ing Publikasi 939, Ngajakne Panetepan Taxation of Annuity.
Metode Sederhana
IRS nyebutake yen "yen sampeyan miwiti nampa pembayaran annuity saka rencana pensiun sing lulus sawise 18 November 1996, sampeyan bakal nggunakake Metode Sederhana kanggo nggoleki bagian sing ora gratis.
Rencana pensiun yang layak minangka rencana pegawe sing sah, bea karyawan pegawe, utawa rencana anuitas pajak. Ing Metode Sederhana, sampeyan bisa nemtokake bagean sing bisa dilebokake ing tax lan tax-free pembayaran annuity kanthi ngrampungake Worksheet Sederhana. "
Cara Sederhana Worksheet bisa ditemokake ing kaca 26 Instruksi kanggo Formulir 1040 yen sampeyan pengin nggunakake aplikasi kasebut kanggo nggayuh pensiun kena pajak lan pembayaran annuity. Babagan kena pajak bakal dilapurake ing Formulir 1040 Jalur 16b.
Informasi Pajak babagan Pensiun lan Annuities
Informasi tax komprehensif lan gampang dibaca babagan annuities lan pensiun kasedhiya ing Bab 7 saka Pajak Penghasilan JK Lasser . Bab iki kalebu kabeh informasi sing sampeyan butuhake, kalebu lembar kerja IRS, tabel harapan urip, lan diskusi saka macem-macem jinis annuity lan rencana pensiun .
Sampeyan uga bisa ngrujuk IRS Publikasi ing ngisor iki:
- Pension lan Pendapatan Annuity (Publikasi 575)
- Aturan Umum kanggo Pensiun lan Annuities (Publikasi 939)
- Manfaat Pensiun Layanan Sipil AS (Publikasi 721)
Angger-anggering pajak ngganti secara periodik lan informasi ing ndhuwur ora nggambarake owahan paling anyar. Hubungi konsultan pajak kanggo pitutur sing paling anyar. Informasi sing ana ing artikel iki ora dimaksudkan minangka saran pajak lan ora diganti saran pajeg.