IRA minangka akun tabungan karo sawetara pajeg pajak
Ana sawetara jinis IRAs lan masing-masing nduweni implikasi tax dhewe lan syarat kelayakan.
Akun Pensiun Individu Tradisional
Kaluwihan saka IRA tradisional kalebu:
- Sampeyan bisa nyuwun potongan pajak nalika sampeyan kontribusi dhuwit menyang IRA tradisional . Potongan iki nyuda income kena pajak sampeyan supaya asil pungkasan iku sampeyan ora mbayar pajeg income ing dhuwit sing sampeyan nyisihaken ing akun.
- Tabungan nampani tax-deferred. Sampeyan ora kudu kalebu kapentingan, deviden, utawa keuntungan modal saka IRA ing rega pajak taunan.
- Nalika sampeyan mbatalake dhuwit, distribusi saka IRA kalebu ing income kena pajak. Iki diasilake minangka income biasa. Sampeyan kanthi efektif mbayar pajak mengko kanggo dhuwit sing entuk dina iki, amarga pengirangan tax kanggo kontribusi sampeyan. Akeh pensiun nggolek dhuwit ing pundhi pajak sing luwih murah tinimbang nalika padha kerja lan entuk, supaya sampeyan bisa mbayar kurang saka tingkat pajak ing dhuwit kasebut.
Saiki, kanggo downsides:
- Sampeyan ora mung bakal mbayar pajeg kanggo dhuwit yen sampeyan nemokake yen sampeyan kudu mbatalake sawetara sadurunge pensiun. Sampeyan uga bakal mbayar pajeg pajak tambahan 10 persen babagan distribusi awal yen sampeyan mbatalake dhuwit sadurunge sampeyan mencapai umur 59 1/2.
- Sampeyan kudu miwiti mbatalake dhuwit saka IRA tradisional diwiwiti ing taun sing umure 70 1/2. Sampeyan kudu njupuk sethithik distribusi minimal sing dibutuhake utawa "RMD" saben taun utawa sampeyan bakal kena karo pajak excise saka 50 persen saka jumlah RMD sing ora mbayar pajeg income biasa amarga sampeyan ora mbatalake dhuwit.
- Ana sawetara watesan sing bisa njupuk potongan kanggo kontribusi IRA tradisional. Yen sampeyan utawa pasangan uga dilindhungi dening rencana pensiun ing karya, potongan sampeyan bisa diwatesi utawa sampeyan ora bisa ngurangi kontribusi sampeyan ing kabeh.
Akun Pensiun Individu Nondeductible
IRA nondeductible iku IRA tradisional nanging sumbangan ora deduktif pajak. Apa keuntungan ing iki? Simpenan isih bakal ningkat nganti tax nganti dina wektu sampeyan miwiti ngajar distribusi, lan bagean utama saka distribusi iku gratis ing pensiun amarga sampeyan wis mbayar pajak ing dhuwit sing dituku nalika sampeyan entuk. Sebagean wutah dipunginaake minangka income biasa.
Wong biasane milih kanggo IRA nondeductible nalika nemokake piyambak ing situasi finansial sing spesifik:
- Wong-wong mau dilebokake dening rencana pensiun liwat juragan, lan
- Pendapatan sing dhuwur banget kanggo layak ngurangi kontribusi IRA tradisional, lan
- Wong-wong ora duwe dana kanggo IRA Roth, lan
- Padha pengin kontribusi ekstra tabungan menyang pensiun ing akun tax-deferred.
Prabédan utama antarane IRA sing ora ditondeli lan IRA tradisional yaiku perawatan pajeg kontribusi asli.
Kabeh aturan liyane sing ditrapake kanggo IRA tradisional uga dileksanakake ing kene. Ana paukuman suntingan 10 persen ing distribusi awal, lan distribusi kudu diwiwiti ing tahun kasebut, sing nduwèni akun umur 70 1/2.
Akun Retirement Roth Individu
A IRA Roth nyedhiyakake tabungan lan distribusi tanpa pajak. Ora kaya IRA tradisional, sampeyan ora njaluk sumbangan kanggo sumbangan sampeyan nalika sampeyan nggawe. Iki ndadekake akun kasebut padha karo IRA nondeductible, nanging ana beda pinunjul babagan distribusi.
Fitur utama saka IRA Roth kalebu:
- Kontribusi panganggo ora disudo pajak
- Sampeyan ora kudu mbayar pajeg income ing pangasilan lan wutah tabungan ing Roth IRA
- Distribusi saka IRA Roth rampung gratis tanpa kasedhiya yen sampeyan nemtokake kahanan tartamtu.
- Sampeyan bisa nyumbang menyang Roth IRA sanajan sampeyan lagi dilindhungi dening rencana pensiun ing lapangan
- Roth IRAs duwe sawetara watesan income
- Peraturan distribusi minimal sing dibutuhake ora ditrapake kanggo IRAs Roth
IRA Kontribusi watesan
Jumlah total sing bisa nyumbang kanggo IRA tradisional utawa Roth IRA saben taun, utawa kombinasi saka loro, diwatesi $ 5,500 ing 2017. Limit iki tetep ora owah wiwit 2013 nalika tambah saka watesan $ 5,000 sing ana ing Panggonan ing 2012.
Nanging sampeyan bisa nyumbang luwih yen sampeyan umur 50 utawa luwih, nganti tambahan $ 1,000 . Iki dikenal minangka kontribusi "catch-up" lan tetep padha saka taun nganti taun.
Wates kontribusi iki digunakake ing antarane tipe tradisional, nondeductible, lan Roth IRA. Yen sampeyan pengin mbiyantu IRA lan Roth IRA, sampeyan bisa nyumbang kombinasi dana kanggo saben, nanging total gabungan ora bisa ngluwihi wates taunan. Contone, sampeyan bisa nyelehake $ 2,750 menyang IRA tradisional lan $ 2,750 liyane menyang IRA Roth.
Akun Pensiunan Individu Pensiun Sederhana
SEP IRAs minangka jinis rencana pensiun kelompok. Saperangan majikan netepake rencana IRA SEP, banjur nggawe kontribusi kanggo IRA tradisional sing wis disusun ing SEP IRA. Rencana kasebut populer karo wong sing duwe dhasar amarga menehi watesan luwih dhuwur tinimbang IRA biasa. Yen ora, SEP IRAs dianggep mirip karo IRA tradisional. Kontribusi panganggo digawe karo dolanan pre-tax, distribusi dipunginaake minangka pendapatan biasa, lan ana penalti kanggo njupuk distribusi dini.
Tabungan Piranti Rencana Insentif kanggo Karyawan
IRA sederhana uga minangka wangun rencana pensiun klompok. Wong luwih gampang nyiyapake lan njaga saka 401 (k) utawa rencana pensiun, nanging uga menehi watesan kontribusi luwih rendah tinimbang rencana grup liyane. IRA mung ngidini sampeyan nyumbang dhuwit pre-tax kanthi cocog panganggo saka juragan. Distribusi dipunginaaken minangka pendapatan biasa, lan ana denda kanggo distribusi awal.
Nalika Panganggo kudu digawe
Sampeyan bisa nyumbang dana marang IRA kapan wae sepanjang taun. Sawise rampung taun, sampeyan isih bisa nggawe kontribusi marang IRA taun sadurunge angger wis digawe deadline pajak April. Iki tegese kanggo dina pajak taun 2017, tanggal akhir kanggo IRA pendanaan yaiku 17 April 2018.