401 (k) Rencana Apa Cara Gedhe Kanggo Simpen kanggo Pensiun
Kanggo nawakake 401 (k), ana akeh aturan sing kudu dilakoni. Departemen Tenaga Kerja (DOL) nduweni bagean diarani Employee Benefits Security Administration sing ngatur kurban rencana 401 (k) lan ngandhakake aturan kasebut.
Punika aturan dhasar babagan keuntungan tax, sumbangan pangusaha, lan pilihan investasi sing nyebabake rencana 401 (k).
Manfaat Pajak
Nalika rencana 401 (k) diwiwiti (bab 1978), sampeyan kudu ngetokake dhuwit menyang rencana pre-tax. Kita bakal ndeleng carane sumbangan pre-tax bisa dilakoni dhisik.
Pre-Tax 401 (k) Kontribusi
Biasane, nalika sampeyan entuk dhuwit, sampeyan kudu mbayar pajeg kanggo apa sing entuk sampeyan. Rencana 401 (k) ngijini supaya sampeyan ora nyewa pajak ing taun saiki kanthi jumlah dhuwit (nganti watesan 401 (k) sing diwenehake dening hukum sing dikirimake menyang rencana kasebut. Jumlah sing sampeyan lebokake kasebut minangka sumbangan penolakan gaji , nalika sampeyan milih ngenteni sawetara gaji sing entuk dina iki, sijine ing rencana, lan nyimpen supaya sampeyan bisa ngentekake ing taun pensiun sampeyan.
Dhuwit mundhak dadi tax-deferred ing rencana kasebut. Tax-deferred tegese minangka investasi entuk investasi income sampeyan ora mbayar pajeg ing investasi investasi saben taun.
Nanging, nalika pensiun, sampeyan kudu mbayar pajeg marang jumlah sing mbatalake wektu iku. Ana pajak penalti 10 persen lan pajak income yen sampeyan mbatalake dana banget awal (sadurunge umur 55 utawa 59 ½ gumantung ing umur pensiun lan aturan rencana 401 (k) ).
Contoh Tabungan Pajak
Ayo goleki conto kanggo ndeleng cara tabungan pajak dianggo.
Ngira sampeyan nggawe $ 50.000 saben taun lan arep kontribusi 5 persen bayaran, utawa $ 2,500 taun, menyang rencana 401 (k) sampeyan. Yen sampeyan dibayar kaping pindho sasi, banjur $ 104.17 dijupuk metu saka saben paycheck lan dilebokake menyang rencana 401 (k).
Ing pungkasan taun, penghasilan sing dilaporake ing tax return sampeyan bakal $ 47.500 tinimbang $ 50.000 amarga sampeyan bisa ngurangi dilapurake entuk dhuwit sing diduweni dening jumlah sampeyan sijine pre-tax menyang rencana 401 (k).
Yen sampeyan ana ing 25 persen tarif pajak marginal, $ 2,500 sing dilebokake ing rencana tegese $ 625 kurang ing pajak federal sing dibayar. Sampeyan nyimpen $ 2,500 kanggo pensiun, nanging mung biaya sampeyan $ 1,875.
Contone, ing ndhuwur sampeyan nemtokake sampeyan milih kontribusi 401 (k) pre-tax tradisional, ing ngendi sampeyan kontribusi dhuwit miturut basis pre-tax.
Roth 401 (k) Kontribusi (Sawisé Tax)
Akeh pengusaha uga nawakake pilihan kanggo nyumbang ing kontribusi Roth 401 (k) . Kanthi sumbangan Roth (kang wiwit diidinaké ing 2006), sampeyan ora bisa ngurangi penghasilan sampeyan kanthi jumlah sumbangan, nanging kabeh dana tuwuh gratis, lan yen sampeyan njupuk mundur ing pensiun, penarikan bisa didol tanpa pajak!
Pre-Tax utawa After-Tax?
Minangka aturan umum, sampeyan pengin nggawe sumbangan sadurunge pajak ing taun sing paling larang, sing biasane dumadi ing tahap tengah lan pungkasan karir.
Sampeyan pengin nggawe panganggo Roth sajrone taun ing ngendi pangentukan (lan kanthi mangkono tingkat pajak) ora dhuwur. Taun-taun entuk mundhut luwih kerep dumadi nalika tahap awal karir, ing taun setengah lapangan kerja, utawa nalika pensiun diwiwiti ing ngendi sampeyan bisa kerja part-wektu.
Kontribusi panganggo
Akeh pengusaha bakal menehi kontribusi marang rencana 401 (k) sampeyan. Ana telung jinis utama kontribusi panganggo: pencocokan, non-pilihan, lan kauntungan. Sumbangan majikan tansah pajak, yang berarti saat mereka mundur dalam pensiun, mereka akan dikenakan pajak saat itu.
Cocokake
Kanthi sumbangan sing cocog, juragan mung sijine dhuwit menyang rencana 401 (k) yen sampeyan nggolek dhuwit. Contone, sampeyan bisa cocog kontribusi sampeyan dollar-kanggo-dollar nganti 3 persen bayaran pertama, banjur 50 sen ing dollar nganti 2 persen sabanjure sampeyan mbayar.
Ing conto liyane, yen sampeyan nyumbang 5 persen gaji $ 50,000, utawa $ 2,500 saben taun, majikan sampeyan bakal nyumbang $ 2,000. Bakal padha cocog karo 3 persen gaji pertama, utawa $ 1,500, kanthi ngisi $ 1,500. Ing 2 persen sabanjure bayaran sampeyan, $ 1,000, bakal padha cocog 50 sen, utawa $ 500. Mangkono, total sing bakal nyumbang kanggo sampeyan bakal $ 2,000 kanggo taun.
Yen juragan nawakake sumbangan sing cocog, mesthine pancen prasaja kanggo kontribusi cukup dhuwit kanggo nampa pertandhingan kasebut . Mikir iku minangka ngunggah cepet!
Non-Pilihan
Kanthi sumbangan non-elektif, majikan sampeyan bisa nemtokake persentasi sing disusun dadi rencana kanggo saben wong, manawa karyawan nyumbang dhuwit dhewe utawa ora. Contone, majikan bisa nyumbang 3 persen gaji menyang rencana saben taun kanggo kabeh karyawan sing layak.
MediaWiki Sharing
Kanthi sumbangan MediaWiki, yen perusahaan nggawe laba, bisa milih kanggo nyetel jumlah dollar menyang rencana kasebut. Ana macem-macem formula sing nemtokake manawa bisa menyang sapa. Formula paling umum saben wong nampa sumbangan kontribusi keuntungan sing padha karo bayaran.
Nalika Apa Uang Wang?
Sapérangan jinis sumbangan sing cocog karo majikan tundhuk marang jadwal babakan dhuwit , sing tegese senadyan dhuwit ana ing akun sampeyan, yen sampeyan ninggalake sadurunge sampeyan 100 persen dilandhani, sampeyan mung bakal nyimpen bagean saka perusahaan sing dianggo. Sampeyan bisa tansah njaga dana apa wae sing sampeyan nyumbang kanggo rencana kasebut.
Aturan Diskriminasi
Pengusaha ora bisa nyetel rencana 401 (k) mung kanggo entuk manfaat saka pamilik utawa karyawan sing menehi ganti rugi. Saben rencana kudu ngliwati tes tahunan kanggo mesthekake yen aturan kasebut, utawa majikan bisa nyusun rencana khusus sing disebut "Safe Harbor 401 (k) Plan" sing ngidini supaya lulus proses testing rumit.
Kanthi rencana Safe Harbor, anggere majikan nglebokake jumlah sing sah, minangka sumbangan utawa sumbangan non-elektif, rencana kasebut bakal "ngliwati" tes kasebut. Kanthi rencana Aman Harbour, sembarang kontribusi sing cocog utawa ora cocok kanggo juragan sing diprayogakake sampeyan! (Kontribusi panganggo bareng bisa uga tundhuk marang jadwal babakan.)
Pilihan investasi
Paling 401 (k) rencana bakal nyedhiyakake minimal telung pilihan investasi sing beda-beda sing nduweni risiko sing beda banget lan peserta kudu nampa pendidikan ing pilihane. Aturan pemerintah uga mbatesi jumlah saham perusahaan utawa jinis investasi liyane sing bisa digunakake ing rencana 401 (k). Amarga watesan kasebut, jinis investasi sing paling umum ing rencana 401 (k) yaiku reksadana .
Akeh rencana bakal nyiyapake pilihan investasi standar (mutual fund khusus), lan kabeh dhuwit bakal ana nganti sampeyan mlebu online utawa nelpon rencana sampeyan kanggo ngganti menyang investasi liyane.
401 (k) Prinsip Investasi kanggo Pemula
Paling 401 (k) rencana nawarake dana target-tanggal sing nduweni taun tanggalan kanthi jeneng dana sing dimaksudkan kanggo cocog karo taun sing kira-kira sampeyan mikir sampeyan bisa pensiun. Iki bisa dadi pilihan sing apik kanggo investor anyar.
Sawetara rencana 401 (k) uga nawakake portofolio model, ing ngendi sampeyan ngisi kuesioner, banjur pilihan investasi dianjurake kanggo sampeyan. Yen sampeyan ora dadi investor canggih utawa nggarap perancang keuangan sing nggawe rekomendasi kanggo sampeyan, paling sampeyan bakal paling apik nggunakake dana tanggal target utawa opsi portofolio model. Aku nelpon opsi default iki cara sing ora bisa dituku !
Aturan liyane
Ana akeh aturan tambahan yen rencana 401 (k) kudu dilakoni kanggo nemtokake sing layak, nalika dhuwit bisa dibayar saka rencana kasebut, manawa utang bisa diijini, wektu nalika dhuwit kudu lumebu ing rencana, lan akeh, luwih. Yen sampeyan maca peraturan, sampeyan bisa nemokake informasi sugih ing kaca Pensiun Rencana FAQ situs web Departemen Tenaga Kerja.