Nalika Apa Roth IRA Pengeluaran Tanpa Pajak?
Apa Roth IRA Kupon Tanpa Tax?
- Ya, yen sampeyan mbatalake mung sumbangan asli, apa wae umur sampeyan.
- Ya, yen sampeyan umur 59 setengah taun utawa luwih lan duwe Roth sampeyan 5 taun utawa luwih maneh (kaya sing diukur saka pisanan taun sing pisanan ditetepake lan nyumbangake Roth).
- Sampeyan umur 59 setengah lan duwe Roth IRA kanggo umur 5 taun utawa luwih, nanging ngedol distribusi amarga sampeyan ora aktif, sampeyan sing nampa warisan ing Roth, utawa sampeyan ketemu minangka pengecualian amarga distribusi digunakake kanggo tuku utawa mbangun omah pisanan minangka diterangake ing IRS Publikasi 590-B, Distribusi Awal, Bagian Pengecualian.
Nalika Apa IRA Pengunduran Kuwat?
Roth IRA penarikan bisa kena pajak yen:
- Sampeyan durung ketemu aturan 5 taun kanggo mbukak Roth lan sampeyan yuswa 59 setengah : Sampeyan bakal mbayar pajak income lan tax penalti 10% ing pangentukan sing ditarik. Paukuman 10% bisa dibebasake yen sampeyan nemokake salah sijine saka wolung pengecualian kanggo tax penarikan awal .
- Sampeyan wis ora ketemu aturan 5 taun nanging sampeyan luwih saka umur 59 setengah : Pangeluaran mundur bakal kalebu minangka income lan tundhuk pajak income nanging ora bakal tundhuk tax penalti 10%.
- Sampeyan wis ketemu aturan 5 taun nanging durung 59 ½ : Pangentukan mundur bakal dianggep minangka income lan tundhuk pajak income lan tax penalti 10%. Paukuman 10% bisa dibebasake yen sampeyan nemokake salah sijine pengecualian ing kaca 64 IRS Publication 590.
Babagan ndhuwur nuduhake dhuwit . Pangentukan ora padha karo kontribusi utawa jumlah konversi. Nalika sampeyan njupuk penarikan saka Roth IRAs, penarikan Panjenengan bakal diakoni ing urutan tartamtu, manawa bagean penarikan iku sumbangan, konversi utawa penghasilan. Punika cara kerjane:
Sumbangan reguler ditolak dhisik . Iki metu tanpa tax tanpa umur utawa umur amarga sampeyan mbukak Roth.
Jumlah konversi lan rollover ing basis pisanan, metu pisanan . Pajanan sing kudu sampeyan kalebu ing kotor amarga konversi pisanan, bagean konversi / rollover non-kena pajak sabanjuré. Jumlah konversi utawa rollover sing bakal ditarik maneh bisa uga dikenani pajak denda 10%. Pranata iki ditrapake kanggo netepake wong ing umur 59 setengah saka njupuk IRA biasa, ngowahi menyang Roth, lan sabanjuré ing taun sabanjure njupuk distribusi, kanthi mangkono nglirwakake tax penalty penarikan awal IRA tradisional .
Kanggo nyegah iki, nalika sampeyan ngonversi dana menyang Roth, jam 5 taun diwiwiti lan jumlah sing kudu kalebu income ing wektu konversi sing ditarik sadurunge jam 5 taun munggah, sing tundhuk 10% tax penalti. Denda 10% iki ora ditrapake kanggo distribusi saka mata uang Roth sing dumadi ing umur 59 setengah utawa sawise.
Pangentukan ing kontribusiné. Pangentukan ing kontribusinas sing ditarik ditrapake miturut pajak income lan tax penalti 10% kajaba sampeyan ketemu kualifikasi ing item 2 utawa 3 ing bagean ndhuwur.
Conto
Ing ngisor iki sawetara conto kanggo nuduhake sampeyan carane nggarap aturan kasebut.
Sally
Sally iku 58. Dheweke mbukak dheweke pisanan Roth lan nyumbang $ 6.000 lan ngowahi $ 50.000 saka IRA Tradisional kanggo Roth IRA iki. Rong taun sabanjure, Sally umur 60 taun karo Roth IRA worth $ 60.000. Dheweke mbayar kabeh kanggo tuku omah motor.
Sally ora mbayar pajeg marang sumbangan $ 6.000 dheweke lan ora mbayar pajeg utawa pajak denda 10% kanggo $ 50.000 saka konversi amarga dheweke wis mbayar pajeg nalika dheweke dikonversi lan ora ana paukuman amarga umuré luwih saka 59 taun. Dheweke mung mbayar pajeg income ing $ 4.000 amarga bisa ditemokake amarga dheweke durung ketemu aturan 5 taun.
Yen Sally mung mundur $ 56.000, ora ana sing bakal kena pajak, lan penghasilan bisa ditinggal kanggo 3 taun maneh nalika dheweke bisa ngundhuh gratis.
Yohanes
Yohanes kuwi 58 lan nduweni IRA Roth luwih saka 5 taun kanthi keseimbangan $ 20.000. $ 10,000 kasebut teka saka sumbangan asli lan pungkasan taun dheweke nganakake $ 8.000 saka IRA tradisional marang Roth. Liyane $ 2,000 saka Roth iku saka hasil investasi. John nyumbang ing kabeh Roth IRA.
Ing wiwitan $ 10,000 mundur, dhèwèké ora mbayar pajeg, amarga dhèwèké mundur saka sumbangan asli. Ing salajengipun $ 8.000 saking mundur, piyambakipun mbayar pajak denda 10% amargi sampun kurang saka 5 taun wiwit konversi.
Ing pungkasan $ 2,000 mundur, yaiku kabeh hasil investasi, dheweke kudu mbayar pajeg lan pajak penalti 10% amarga dheweke ora netepi aturan dual aturan 5 taun lan luwih saka umur 59 setengah, lan ora nduweni kualifikasi kanggo ngecualekake . Yen umuré luwih saka 59 taun, dheweke bakal ora mbayar pajak ing bagean iki. Yen umuré luwih saka 59 taun nanging durung ketemu aturan 5 taun, dheweke bakal mbayar pajeg nanging ora kena pajak ing bagean iki.
Roth 401 (k) s Beda
Pedoman mundur ing ndhuwur kudu mbantu sampeyan nemtokake yen sampeyan bakal mbayar pajak ing distribusi Roth. Elinga, Roth 401 (k) s, diarani Akun Roth Designated , supaya rada beda, supaya yen sampeyan duwe dhuwit ing Roth 401 (k) ing lapangan, ora kabeh aturan sing dianggo.