Dasar-dasar Rekening Pensiun Individu
IRA: Iki telung surat penting bisa duweni peran gedhe ing rencana tabungan pensiun. Iku amarga Individu Pensiun Akun, utawa IRA, mbantu sampeyan nyimpen kanggo pensiun nalika uga nglindhungi sampeyan saka pesawat liyane inisial: IRS .
Akun Pensiun Individu (IRA) minangka jinis tabungan sing menehi keuntungan tax tartamtu. Nyimpen kanggo pensiun karo pertumbuhan tax-free utawa ing basis tax-deferred wis akeh kaluwihan.
Yen sampeyan durung nyakup akun Pensiun Individu ing rencana tabungan pensiun, sampeyan bisa ilang kesempatan gedhe kanggo nyimpen impén pensiun lan ngurangi tagihan tax.
Ana macem-macem jinis IRAs, siji-sijine karo pratelan tax unik lan syarat eligibility dhewe.
IRA tradisional
Ing ngisor iki sawetara fitur utama IRA Tradisional:
- IRA tradisional dianggep kendaraan simpan pensiun sing ditanggulangi pajak. Iki tegese sampeyan ora kudu mbayar pajak ing pangentukan sampeyan saka akun kasebut nganti sampeyan mbatalake dana. Akibaté, sampeyan bisa nglumpukake luwih akeh ing IRA dibandhingake akun kena pajak amarga sampeyan bisa nanggulangi pajak ing kapentingan lan dividen sing diduweni dening investasi IRA.
- Sapa wae ing umur 70 ½ karo entuk dhuwit bisa nyumbang marang IRA tradisional. Sumbangan sampeyan bisa ditolak pajak yen sampeyan nemtokake kriteria tartamtu. Watesan sing bisa njupuk potongan kontribusi kanggo kontribusi IRA Tradisional sing adhedhasar pendapatan sampeyan lan sampeyan utawa pasangan sing dilindhungi dening rencana pensiun ing lapangan.
- Nalika sampeyan mbatalake dhuwit saka IRA, distribusi kasebut kalebu ing income kena pajak. Iki diasilake minangka income biasa.
- Umumé, IRAs ora bisa diakses sadurunge pensiun. Yen sampeyan mbatalake dhuwit sadurunge tekan umur 59 lan setengah, ana tambahan pajak 10 persen kanggo distribusi awal . Pajak penalti iku saliyane kanggo pajak penghasilan federal lan negara ing tingkat tax income biasa. Sawetara pengecualian kanggo aturan penundaan awal ana sing ngidini sampeyan njupuk dhuwit saka IRA tanpa paukuman yen sampeyan ketemu kritéria tartamtu.
- Penting kanggo dicathet menawa IRA ora minangka investasi nyata, nanging sawijining jinis akun sing bisa didanai karo investasi kayata saham, obligasi, dana, CD, utawa investasi sing bisa diidinake.
Kanthi IRA tradisional sampeyan kudu njupuk distribusi minimal ora luwih saka taun nalika sampeyan nguripake umur 70,5 tahun. Yen sampeyan ora nemtokake distribusi minimum sing dibutuhake saben taun, sampeyan kudu mbayar pajak excise saka 50 persen jumlah distribusi minimal sing dibutuhake.
Roth IRAs
Kene sawetara fitur utama saka IRA Roth:
- A Roth IRA minangka kendaraan tabungan pensiun non-deductible.
- Boten kados IRA Tradisional, ing pundhi akun punika ningkataken basis pajak , A Roth IRA nyedhiyakake panyimpenan lan panyebaran pensiun ingkang bebas saking pajak. Distribusi saka IRA Roth rampung tanpa pajak, anggere sampeyan nemtokake kahanan tartamtu. Akibaté, sampeyan bisa nglumpukake luwih akeh ing Roth IRA saka akun taxable amarga sampeyan ora mbayar pajeg saben taun babagan kapentingan lan dhuwit sing ditampa ing akun Roth IRA.
- Sampeyan bisa nggawe kontribusi kanggo Roth IRA sanajan sampeyan lagi dilindhungi dening rencana pensiun ing lapangan.
- Kemampuan kanggo nyumbang langsung marang Roth IRA adhedhasar watesan income.
- Boten kados IRA tradisional, Roth IRAs boten kagayut kaliyan aturan distribusi minimal ingkang dipunremeniaken saindhenging gesang panjenengan.
- Kaya IRA Tradisional, iku penting maneh yen Roth IRA ora minangka investasi nyata. Nanging, iku jinis akun sing bisa didol karo saham, reksadana, CD, utawa investasi cocok liyane.
Milih Antara IRA Tradisional lan Roth
Nentokake yen Tradisional utawa Roth IRA damel pangertèn paling apik kanggo sampeyan bisa dadi pilihan sing tantangan kanggo nggawe. Faktor panentu utama biasane nerangake manawa sampeyan pengin njupuk kauntungan saka break tax ing ngarep (yen sampeyan layak) utawa seneng mbebasake tax mbatalake mengko. Iki minangka opsi akun tax-advantaged sing apik, nanging sing luwih apik?
Yen sampeyan nyoba milih pilihan sing paling apik, pikirake faktor-faktor panentu:
- Ngira carane sampeyan bakal kerep perlu ngakses tabungan pensiun. Umumé, sampeyan kudu paling sethithik 59 1/2 kanggo mbatalake dana saka salah siji sing tradisional utawa Roth IRA tanpa paukuman. Ing sawetara kahanan, sampeyan kudu nduweni IRA Roth paling sethithik limang taun sadurunge sampeyan bisa ngakses kasebut tanpa kena pajak ing pertumbuhan pangasilan. Nanging, wigati dicathet yen sampeyan tansah bisa mbatalake sumbangan asli tanpa paukuman ing sembarang wektu. Yen sampeyan mikir butuh dhuwit luwih cepet tinimbang limang taun sawisé sampeyan mbukak akun lan kudu ngakses kontribusi asli lan panghasilan sampeyan, IRA Tradisional bisa dadi pilihan sing paling apik. Yen sampeyan duwe pigura wektu sing luwih gedhe tinimbang limang taun, iki ora dadi faktor.
- Temtokake jumlah sumbangan sampeyan bisa potensial ditolak. Yen sampeyan entuk dhuwit kanggo nggawe kontribusi tax-deductible menyang IRA Tradisional nanging sampeyan isih nduweni kualifikasi kanggo Roth IRA, banjur pilihan gampang. Yen entuk dhuwit kanggo nyumbang langsung menyang IRA Roth, sampeyan isih bisa nggunakake aturan konversi Roth IRA kanggo nggawe apa sing sok kasebut minangka sumbangan Backdoor Roth IRA.
- Delengen angka taksiran sing kena pajak sing wis ana ing pensiun: Yen sampeyan antisipasi tetep ing kunjara pajak dhuwur (utawa luwih dhuwur), distribusi bebas pajak saka Roth IRA bisa uga luwih apik.
Non-Deductible IRAs
Sanajan sampeyan ora bisa ngurangi kontribusi IRA Tradisional sampeyan utawa nyisihake dhuwit ing IRA Roth, sampeyan isih bisa nyimpen karo IRA non-deductible. Kaya Roth IRA, sampeyan ora njaluk potongan kanggo kontribusi sampeyan menyang IRA tanpa deductible. Kudu ngerti yen ana beda sing beda babagan distribusi.
- Sanajan sumbangan IRA non-deductible sampeyan ora bakal ngurangi pajak ing taun sing digawe, penghasilan ing wong-wong mau ditanggepi tax, kauntungan pajak kunci saka IRA reguler .
- Nalika sampeyan miwiti njupuk distribusi saka IRA non-deductible, bagéan saka distribusi bakal dadi bali tax gratis kontribusi asli, non-deductible, lan jumlah sing isih bakal taxed minangka income biasa.
- Umumé, sebagéyan aturan liyane sing ditrapake kanggo IRA tradisional kayata distribusi minimal sing dibutuhake lan denda penarikan awal uga ditrapake kanggo IRAs sing ora ditolak.
- Bentenipun beda antara IRA tanpa deductible lan IRA Tradisional related to the tax treatment of the original contribution.
- IRAs non-deductible biasane nggawe pangertèn paling kanggo wong sing wis melu ing rencana pensiun liwat majikané lan ora layak kanggo nyumbang menyang IRA Tradisional sing dikurangi utawa pendapatan sing luwih dhuwur tinimbang ambang eligibility Roth IRA. Daya tarik gedhe yaiku kemampuan kanggo nyimpen luwih kanggo pensiun ing akun sing nyedhiyakake pertumbuhan income tax-deferred.
IRA Kontribusi watesan
Jumlah total sing bisa disumbang kanggo IRA Tradisional lan / utawa Roth IRA diwatesi.
- Kontribusi maksimum tahunan kanggo 2017 iku kurang saka $ 5,500 utawa 100 persen saka entuk dhuwit.
- Wajib pajak sing umur 50 taun utawa luwih bisa kontribusi liyane $ 1,000 kanggo kontribusi total $ 6,500.
Sampeyan bisa nyumbang kanggo loro jinis akun yen sampeyan ora nglampahi watesan kontribusi taunan. Contone, sampeyan bisa nyithak $ 2,750 ing IRA Tradisional lan $ 2,750 ing Roth IRA, utawa pamisah kontribusi sampeyan kanthi cara liyane, anggere sampeyan ora ngluwihi watesan tahunan $ 5,500.
Kontribusi IRA uga diwatesi dening kualifikasi sampeyan. Kanggo tujuan netepake eligibility kanggo nggawe kontribusi IRA, income kualifikasi tegese upah , penghasilan nyoto , alimony , lan non-pajanan sing kena pajak. Mulane, yen sampeyan duwe $ 4,500 ing entuk bathi sing jumlah bakal dadi wates kontribusi sampeyan. Aturan iki utamané wigati kanggo wong tuwa ngupaya supaya kontribusi IRA atas jenenge anak-anake sing entuk dhuwit diwatesi saka karya partai wektu.
Watesan income liyane yaiku sampeyan ora bakal bisa nyumbang menyang Roth IRA utawa njupuk potongan kanggo kontribusi IRA Tradisional yen sampeyan entuk kakehan. Situs web IRS nuduhake watesan pendapatan kanggo kontribusi marang Roth lan IRA tradisional.
Deadline kanggo Berkontribusi menyang IRA
Kontribusi IRA bisa ditindakake sawayah-wayah ing saindhenging taun. Ora diwatesi dening taun tanggalan, nanging kudu digawe dening dina pajak kanggo ngetrapake wates kontribusi kanggo taun sadurunge. Akibaté, sampeyan bisa nggawe kontribusi IRA 2017 pungkasane tanggal 17 April 2018.
Where to Open an IRA
Sawise sampeyan nemtokake yen IRA nggawe pangertèn kanggo kahanan sampeyan, sampeyan kudu nemtokake lokasi kanggo mbukak akun kasebut. Iki tegese milih broker online utawa panyedhiya akun liyane. Umumé, sampeyan bisa mbukak IRA liwat institusi finansial sing paling gedhé, bank, perusahaan dana utawa perusahaan perantara.
Sampeyan bakal biasa nemokake panyedhiya akun IRA sing:
- Ora duwe biaya akun utawa dhuwit sithik banget.
- Nawakake pilihan sudhut dana dagang ora-transaksi-ragad lan dana perdagangan ijol - ijolan sing gratis.
- Nyedhiyakake dhukungan kualitas layanan pelanggan lan akses menyang sumber daya pendidikan finansial, utamane yen sampeyan anyar kanggo nandur modal.
- Nduwe minimum rekening minimum lan dana minimal.
Carane Dana Panjenengan IRA
Saben panyedhiya IRA nduweni proses persiyapan akun unik dhewe. Sawetara panyedhiya IRA ngidini supaya gampang registrasi akun online. Sawetara langkah-langkah kunci kalebu kalebu nggawe cara pendanaan akun (mriksa, transfer elektronik saka akun bank, rollover, dsb.) Lan panuntun pangguna kanggo akun sampeyan.
Carane Apa Aku Invest Money ing IRA?
IRAs ngidini kanggo investasi ing macem-macem opsi sing beda-beda. Sawetara conto investasi sing bisa diijolake kalebu: saham individu, obligasi, dana bareng, dana ijol-ijolan, annuity, lan tipe-tipe real estate. Jenis investasi lan campuran alokasi aset sing tepat kanggo sampeyan gumantung ing toleransi resiko lan wektu sampeyan. Sampeyan bisa milih dana investasi "all-in-one" (umpamane, dana pensiun tanggal target) sing ngurus alokasi aset kanggo sampeyan utawa ngatur portofolio sampeyan yen investor luwih akeh.
Akun Pensiun Individu kanggo Pemilik Usaha Kecil lan Pribadi
Nalika pengangguran duwe akeh kaluwihan, bisa dadi tantangan kanggo nyimpen cukup kanggo pensiun. Yen sampeyan minangka kontraktor independen, entuk dhuwit kanggo nyedhiyakake dhuwit, utawa nglakoni bisnis cilik, sampeyan uga layak kanggo jinis Pensiun Individu sing liyane. Pensiunan Karyawan Sederhana, sing luwih umum dikenal minangka SEP-IRA, lan IRA SIMPLE yaiku jinis IRA liyane kanggo ndhelikake yen sampeyan dhewe bos (sanajan mung manggung part-time).
Pension Pensiunan Sederhana (SEP-IRA): A SEP IRA minangka rencana pensiun sing bisa diadegake dening individu utawa juragan. Majikan nampi potongan pajak kanggo kontribusi sing digawe kanggo rencana SEP lan ndamel kontribusi marang saben SEP IRA pegawe sing layak kanthi dasar discretionary. Keuntungan utama SEP-IRA punika wates kontribusi maksimum tahunan, sing ing $ 54.000 ing 2017 luwih dhuwur tinimbang topi $ 5,500 sing digandhengake karo IRA Tradisional utawa Roth.
Rencana Simpenan Insentif Rencana kanggo Karyawan (SIMPLE IRA): IRA SIMPLE yaiku rencana pensiun sing disponsori dening majikan sing ana ing perusahaan cilik sing duwe 100 utawa kurang karyawan. Usaha cilik bisa ndayani IRA SIMPLE amarga iku alternatif sing luwih murah lan kurang rumit kanggo rencana 401 (k) . Rencana iki duwe aturan tartamtu ing insentif sing cocog karo panjaluk sing diduweni kanggo rencana kasebut. Ing 2017, karyawan umume bisa kontribusi $ 12.500 menyang SIMPLE IRA. Wates kontribusi nyekel kanggo 2017 yaiku $ 3.000 nggawe watesan kontribusi IRA SIMPLE $ 15.500 kanggo para peserta umur 50 tahun utawa luwih.