Pilihan Rencana Pensiun Wiraswasta
Yen sampeyan duwe dhuwit utawa nduweni bisnis cilik karo karyawan, sampeyan bisa seneng kebebasan lan keluwesan dadi boss dhewe. Nanging nduweni kemampuan kanggo nyetel dalan karir dhewe lan nelpon tembakan dhewe ora ateges sampeyan bisa nglirwakake pensiunmu. Nalika sampeyan bisa nantang kanggo nyimpen pensiun nalika nggarap bisnis, sampeyan kudu nyoba sawetara wektu kanggo fokus kanggo nampa rasa kebebasan finansial.
Begjanipun, ana sawetara rencana pensiun mandiri sing nggawe gampang disimpen kanggo pensiun, kalebu SEP-IRA, SIMPLE IRAs, lan liya-liyane.
Bedane beda ing rencana kasebut bisa nduwe pengaruh gedhe gumantung marang bisnis lan kabutuhan unik. Njupuk sawetara wektu kanggo mbandhingake pro lan kontra nalika sampeyan nyoba nemokake rencana sing tepat kanggo sampeyan lan bisnis cilik, lan ngerti sing paling apik kanggo pensiun lan kahanan pajak.
SEP IRA
A SEP-IRA (Sederhana Employee Pension Individual Arrangement Arrangement) ngijini pengusaha kanggo nggawe sumbangan pensiun rencana kanggo karyawan. Kajaba iku, individu sing nyewa dhewe bisa nyipta lan dana rencana pensiun SEP-IRA kanggo awake dhewe. Yen sampeyan netepake SEP IRA, sampeyan bisa nyumbang 25 persen gaji taunan utawa 20 persen saka penghasilan dhasar nyetujali net income. Sumbangan IRA SEP ora bisa ngluwihi maksimum $ 54.000 ing 2017.
Rencana Penyetoran Insentif Tabungan kanggo Karyawan (SIMPLE IRA)
SIMPLE stands for match tabungan kanggo karyawan.
Iki minangka rencana sing bisnis karo 100 karyawan utawa kurang bisa digunakake. Lan dibandhingake karo 401 (k) tradisional, SIMPLE pancen minangka pilihan sing luwih gampang ... Nanging mung yen sampeyan pengin cocog kontribusi karyawan. Kanthi SIMPLE, pengusaha kudu cocog kontribusi karyawan nganti 3 persen gaji (yen karyawan ora nggawe kontribusi, sampeyan kudu nyumbang 2 persen gaji). Limit kontribusi kanthi SIMPLE luwih murah tinimbang watesan sing diwenehake ing rencana 401 (k). Nanging kanggo sawetara pamilik bisnis, kesederhanaan bisa dadi beda. Ing 2017, jumlah maksimum karyawan bisa umume kontribusi marang IRA SIMPLE yaiku $ 12,500.
Karyawan sing umur 50 utawa luwih nduweni hak kanggo kontribusi kontribusi $ 3.000.
Solo 401 (k) Rencana
Rencana solo utawa individu (k) minangka versi 401 (k) tradisional sing disederhanakaké. Yen sampeyan nduweni bisnis solo, tegese ora ana karyawan liyane kejaba mung pasangan, 401 (k) mung sing: 401 (k) rencana pribadi sampeyan. Watesan kontribusi padha karo watesan 401 (k) tradisional , nanging amarga sampeyan uga ngatur rencana kasebut, sampeyan bisa nandingi kontribusi minangka majikan nganti 20 persen nganti 25 persen saka gaji. Tegese sampeyan bisa nyumbang meh kaping pindho ing 401 (k) tradisional ing 401 (k). Sumbangan gaji maksimum kanggo 2017 yaiku $ 18.000. Yen sampeyan umur 50 utawa luwih, sampeyan bisa nyumbang tambahan $ 6.000 minangka sumbangan menehake sumbangan ing taun 2017. Kontribusi bareng bareng sing paling gedhé yaiku 25 persen saka entuk dhuwit, nanging total kontribusi (gaji deferral plus sharing keuntungan) kanggo rencana iki ora bisa ngluwihi $ 54.000 kanggo 2017. Sampeyan uga bisa nambah kontribusi tanggepan kanggo nyegah gaji yen sampeyan layak nggawe.
Opsi rencana Roth 401 (k) individu uga nyediakake pamilik bisnis kanthi potensial kanggo ningkatake pangentukan income tax.
Rencana Perkawis Keuntungan
Rencana pembagian keuntungan minangka jinis rencana sumbangan sing ditetepake supaya perusahaan bisa mbantu karyawan nyimpen pensiun. Kanthi rencana enggo bareng MediaWiki, sumbangan saka juragan minangka discretionary. Tegese perusahaan bisa mutusake saka taun kanggo taun carane nyumbang (utawa ngirim kontribusi ing kabeh) menyang rencana pegawe. Yen perusahaan ora duwe keuntungan, ora kudu menehi kontribusi marang rencana kasebut. Nanging perusahaan ora perlu nguntungake duwe rencana kanggo entuk keuntungan.
Keluwesan iki ndadekake pilihan rencana pensiun gedhe kanggo bisnis cilik utawa bisnis ukuran apa wae. Kajaba iku, rencana enggo bareng keuntungan mbantu ningkatake kesejahteraan karyawan kanthi kinerja perusahaan.
Nalika ora ana jumlah set sing kudu disumbang kanggo rencana entuk keuntungan saben taun, ana jumlah maksimum sing bisa disumbang kanggo rencana entuk keuntungan kanggo saben karyawan.
Jumlah kasebut wis owah-owahan ing wektu kanthi inflasi. Amaun kontribusi maksimum kanggo rencana enggo bareng MediaWiki kurang saka 100 persen kompensasi utawa $ 54.000 ing 2017. Tambahan, jumlah kompensasi sing bisa ditrapake nalika nemtokake kontribusi majikan lan pegawe diwatesi. Watesan rugi yaiku $ 270.000 ing 2017.
Money Purchase Plan
Rencana tuku dhuwit utawa pensiun dhuwit dhuwit yaiku jinis rencana pensiun sumbangan sing ditetepake dening sawetara pengusaha. Rencana pamilikan dhuwit kaya rencana kontribusi tinentu, kayata rencana 401 (k) lan 403 (b) , saéngga loro majikan lan pegawe damel kontribusi marang rencana kasebut. Apa sing nggawe rencana tuku dhuwit sing beda-beda sing kudu mbutuhake kontribusi majikan tetep. Sing tegese pengusaha kudu nyumbang persentase tetep saben gaji karyawan sing layak saben taun kanggo akun pensiun.
Rencana tuku dhuwit mirip karo rencana entuk bathi, nanging kanthi rencana entuk keuntungan, majikan bisa nemtokake saben taun manawa bakal disebarake menyang karyawan.
Tinimbang persentase gaji tetep, majikan sing nuduhake keuntungan bisa mutusake kanggo netepake jumlah keuntungan tetep, lan disebarake menyang karyawan saben taun minangka persentase gaji. Kanggo juragan, rencana tuku dhuwit nggawe budgeting lan perencanaan kanggo kontribusi luwih gampang, nalika rencana entuk keuntungan nambahake keluwesan liyane ing taun kurang duwe bathi.
Kontribusi panganggo kanggo rencana tuku dhuwit bisa ditolak pajak kanggo perusahaan lan pajak sing ditanggulangi kanggo karyawan. Investasi mundhak bebas pajak nganti dhuwit ditarik ing pensiun.
Ana watesan babagan jumlah karyawan sing bisa nyumbang menyang rencana tuku dhuwit. Watesan nyetel wektu kanthi biaya urip. Ing 2017, kontribusi kanggo rencana tuku dhuwit diwatesi ing 25 persen gaji karyawan utawa $ 54.000, sing kurang.
Keogh Plans
Rencana Keogh dipigunakaké minangka opsi tabungan pensiun utamané kanggo wong sing nyambut damai. Nanging ing dasawarsa pungkasan, dheweke wis dibayangi dening SEP, SIMPLE IRAs, lan solo 401 (k) s. Nyatane, IRS ora maneh ngarujuk marang Keoghs, nanging struktur sing ndhukung dheweke isih ana. Sampeyan bisa nyetel Keogh minangka pensiun utawa rencana entuk manfaat sing ditemtokake, ing ngendi sampeyan nemtokake dana dhasar gawang tahunan. Batas kontribusi $ 215.000 ing 2017, utawa 100 persen kompensasi, sing ndadekake atraktif kanggo para profesional sing nggawe dhuwit akeh lan pengin nyisihake jumlah sing luwih gedhe kanggo pensiun. Sampeyan uga bisa nyetel munggah kaya rencana kontribusi ditetepake sing kaya 401 (k), kanthi watesan $ 54.000 ing 2017. Nanging dokumen taunan sing dibutuhake kanggo netepake rencana Keogh ndadekake akeh sing kurang menarik kanggo kabeh pemilik bisnis.
Rencana Manfaat Tetep
Rencana manfaat ditetepake minangka pilihan sing apik yen sampeyan nggawe dhuwit akeh lan pengin nyumbang luwih akeh tinimbang sampeyan diidini nyumbang menyang SEP, SIMPLE IRA, utawa Individu (k) Rencana. Kanthi rencana jinis iki, sampeyan kudu duwe apa sing disebut administrator utawa aktuaritas pihak katelu, sing mbantu nemtokake jumlah lan wektu kontribusi sampeyan.
Amaun maksimum kontribusi kanggo rencana entuk manfaat ditemtokake ditemtokake dening administrator rencana sampeyan miturut rumus, supaya kontribusi maksimal bakal beda-beda saka wong marang wong, gumantung saka syarat sampeyan.
Kontribusi sing dibutuhake saben taun, lan jumlah kontribusi biasane substansial. Rencana pensiun jinis iki paling apik kanggo wong utawa bisnis sing nduweni dhasar sing nduweni keuntungan sing mantep lan kepengin nyelehake dhuwit sing gedhe saben taun kanthi dasar pajak sing dikurangi.
Yen sampeyan duwe utawa rencana nggawa karyawan ing mangsa ngarep, sampeyan kudu nggawe sumbangan kanggo wong-wong mau miturut syarat sing wis kasebut ing rencana dokumen sampeyan. Umumé, karyawan dadi layak kanggo kontribusi nalika:
- Wis kerja luwih saka 1.000 jam ing taun
- Nduweni makarya luwih saka siji taun (sampeyan bisa nyetel watesan iki nganti rong taun yen 100 persen dilandhani kontribusi panganggo nalika kontribusi kasebut digawe
- Umur 21 tahun utawa luwih
Kanggo 2017, paling pegawe sing bisa nampa manfaat taunan miturut rencana ditemtokake-keuntungan iku luwih cilik saka $ 215.000 utawa 100 persen saka gaji rata-rata sing paling gedhé sing ditampa ing wektu telung taun sing padha. (Batas sing luwih dhuwur kanggo rencana manfaat sing ditemtokake bakal ngidini para pengusaha kanggo mbudidaya pensiun sing bisa mbayar ganti rugi kanggo sisa pegawe pegawe.)
IRAs tradisional utawa Roth
Yen sampeyan lagi nggolek cara tambahan kanggo nyimpen pensiun, Akun Pensiun Individu mbukak kanggo sapa waé sing entuk dhuwit (sanajan Roth IRAs tundhuk watesan income). IRAs tradisional utawa Roth bisa digunakake ing kombinasi karo rencana liyane, nanging mbudidaya jumlah kontribusi IRA tradisional sing bisa nyuda saka pajak income bisa uga dikurangi. Batas kontribusi IRA ing 2017 yaiku $ 5,500 ($ 6,500 kanggo umur 50 utawa luwih).
Ringkesan
Usaha cilik ora kudu nggawa keuntungan cilik. Rencana pensiun khusus supaya sampeyan nyiapake kanggo pensiun aman kanthi bebarengan nalika ningkatake semangat wirausaha. Kanggo informasi luwih lengkap babagan macem-macem rencana pensiun kasedhiya kanggo bisnis cilik, deleng IRS Publication 560, Rencana Pensiun Usaha Kecil utawa daftar iki Rencana Pensiun Usaha Kecil.