Informasi sing Dilapurake
Formulir 5498 nglaporake maneka jinis informasi akun, kalebu:
- Kontribusi panganggo kanggo IRAs, HSAs lan ESA plans
- Nilai pasar wajar saka IRAs utawa akun liyane tanggal 31 Desember
- Apa sing nduweni akun kudu miwiti njupuk distribusi minimal sing dibutuhake
Sampeyan kudu nampa Formulir 5498 kanggo saben jinis akun sing sampeyan duwe - IRA tradisional, Roth IRA, SEP IRA lan liya-liyane - ing saben lembaga keuangan. Yen sampeyan duwe SEP IRA lan Roth IRA ing bank sing padha, bank kasebut bakal ngetokake Formulir 5498 kanggo saben akun, nanging institusi finansial bakal nggabungake kabeh akun saka jinis sing padha menyang salah siji Formulir 5498. Contone, kabeh Roth IRAs ing sawijining bank tartamtu bakal kacarita ing salah sawijining wangun.
Telung Jenis Formulir 5498
Bentuk 5498 teka ing telung formulir, gumantung saka apa sing dilaporake.
- Formulir 5498, IRA Sumbangan Informasi laporan informasi babagan akun pensiun individu kayata IRA tradisional , Roth IRAs , IRA SEP lan rencana IRA SIMPLE .
- Formulir 5498-SA laporan informasi babagan akun tabungan kesehatan (HSAs).
- Laporan 5498-ESA laporan babagan akun Tabungan Pendidikan Coverdell .
Nalika Sampeyan Bakal Sampeyan Nampa Formulir 5498
Formulir 5498 dikirim dening Jan. 31 kanggo pemegang akun IRA sing kudu njupuk distribusi minimum sing dibutuhake. Kotak 11 bakal dicenthang yen sampeyan bakal umur 70 1/2 sajrone taun saiki. Kothak iki serves minangka pangeling yen sampeyan kudu miwiti njupuk RMDs ora luwih saka 1 April taun sawise siji ing sampeyan nguripake 70 1/2.
Yen ora, yen ora kudu njupuk RMD, institusi wis nganti 31 Mei kanggo ngirim sampeyan formulir.
Formulir 5498 uga kudu diajukake karo IRS tanggal 31 Mei. Kontribusi kanggo taun pajak sadurunge nganti tanggal 15 April kalebu ing Formulir 5498 kanggo akun tradisional lan Roth IRA, supaya akeh akun IRA sing nampa ora bakal nampa informasi iki nganti Mei , nanging sampeyan mesthi kudu duwe cathetan dhewe.
Kudu Sertakan Informasi Iki ing Tax Return
Sampeyan wis paling kamungkinan wis klebu informasi apa wae sing ana ing Formulir 5498 babagan bali tax. Paling wong sing wis ngajokake pengembalian pajak ing pungkasan Mei ora kudu mbatalake utawa ngowahi pengaruhe. Formulir 5498 serves minangka konfirmasi informasi sing wis sampeyan kasedhiya kanggo IRS. Malah, iku apik kanggo mesthekake yen informasi sing kacarita ing formulir cocog karo cathetan lan bali tax.
Carane Nyebrang Informasi
Jumlah sumbangan kanggo IRAs nggambarake kabeh sumbangan sing dilakoni liwat deadline pendanaan IRA, biasane 15 April kanggo taun pajak tartamtu. Jumlah kontribusi kanggo rencana SEP lan SIMPLE nggambarake kabeh sumbangan sing digawe ing taun tanggalan tanpa dipikirake taun pajak sing ditetepake dening kontributor.
Formulir 5498 ngandhut kabeh sumbangan sing digawe, sanajan sawetara utawa kabeh mau ditarik.
- Kontribusi panganggo kanggo IRA tradisional kacarita ing kothak 1 Formulir 5498. Kontribusi kontribusi IRA tradisional sing dilapurake ing Formulir 1040, baris 32. Kontribusi IRA tradisional nondeductible kacarita ing Formulir 8606, baris 1. Jumlah sing dituduhake ing kothak 1 Formulir 5498 kalebu kabeh kontribusi digawe menyang IRA Tradisional sing ditetepake minangka kanggo taun tax sadurunge.
- Kontribusi panganggo kanggo IRA Roth ora kacarita ing bali tax. Nanging, jumlah sing ditampilake ing kothak 10 Formulir 5498 nuduhake kabeh kontribusi sampeyan marang IRA Roth sing ditetepake minangka taun pajak sadurunge.
- Yen sampeyan nyambut gawe kanthi mandiri, kontribusi kanggo SEP lan SIMPLE IRAs dilaporake ing Formulir 1040, baris 28. Kontribusi SEP lan SIMPLE IRA sing digawe dening majikan menyang akun pegawe ora katon ing karyawan 1040, nanging padha kudu katon ing kothak 12 ing W-2 bebarengan karo kode. Kode F nuduhake SEP IRA, lan Code S kanggo SIMA IRAs. Sumbangan SEP lan SIMPLE nggambarake dana sing bener sing disumbang ing taun tanggalan tinimbang taun pajak sing dituduhake minangka kontribusi kontribusi tradisional lan Roth IRA.
- Kontribusi rollover katon ing kothak 2 Formulir 5498. Padha kudu cocog karo sembarang Formulir 1099-R sing ditampa nuduhake rollovers langsung, plus sembarang rollovers ora langsung sing digawe.
- Konversi Roth IRA katon ing kothak 4 Formulir 5498. Iki uga cocog karo Formulir 1099-R sing ditampilake nuduhake konversi Roth IRA, lan kudu cocok karo apa sing katon ing Formulir 8606 ing baris 8, 16 utawa 21.
- Sampeyan bakal nemokake kontribusi akun tabungan kesehatan ing kothak 2 Formulir 5498-SA. Iki nggambarake total kontribusi kanggo taun pajak sadurunge, loro sampeyan sing digawe lan sumbangan saka juragan. Kontribusi panganggo uga kacarita ing kothak 12 Formulir W-2 miturut kode W. Kontribusi sing diwenehake mung cocok karo jumlah sing ditampilake ing baris 25 saka 1040.