Apa IRA?
Akun pensiun individu (IRA) iku akun karo fitur pajak sing mbantu individu nylametake biaya pensiun. Uga dikenal minangka pengaturan pensiun individu, akun kasebut bisa nyekeli tabungan pensiun saka pirang-pirang sumber, kalebu kontribusi sing digawe dening individu kanggo akun lan tabungan sing asale saka rencana pensiun sing disponsori dening majikan.
Jinis IRAs
IRA minangka jinis akun sing bisa katon kaya akun liyane. Nanging fitur tax nggawe akun pensiun beda karo akun liyane. Pengacara wis ngrancang akun kasebut kanggo ngundhakake tabungan pensiun, supaya ana potensial manfaat kanggo nggunakake akun-lan ana watesan kanggo ngatasi mundur awal.
Ana rong jinis IRA, lan pajak ditangani kanthi beda saben-saben. Sadurunge milih jinis IRA kanggo nggunakake utawa nggawe kontribusi, ngrembug gol lan kahanan sampeyan karo profesional pajak.
- IRA tradisional nyedhiyani wutah tax-deferred: Pendapatan lan ing akun ora kena pajak saben taun kaya bakal ing akun bank standar. Nanging, sampeyan bisa reinvest sembarang pangentukan lan njupuk kauntungan saka compounding ing akun . Sampeyan uga bisa entuk manfaat tax ing wangun potongan dhuwit sing sampeyan kontribusi menyang IRA tradisional, ngijini sampeyan nambah dhuwit "pre-tax" menyang akun kasebut. Nanging, sampeyan ora layak kanggo pengirangan sing gumantung ing penghasilan utawa keuntungan sing ditampa ing proyek sampeyan, supaya sampeyan bisa uga kudu menehi sumbangan sawise pajak. Yen sampeyan njupuk dana metu saka akun kasebut (nyawisake pensiun, umpamane), dana apa wae sing durung tau dileksanakake - sumbangan lan penghasilan sadurunge pajak - bakal dianggep minangka penghasilan ing taun sing sampeyan distribusi.
- Roth IRAs nyedhiyakake wutah bebas pajak. Tinimbang potensial njupuk potongan kanggo kontribusi, sampeyan bakal kontribusi dolar sawise-tax kanggo akun. Nalika sampeyan njupuk distribusi ing pensiun, sampeyan nampa kabeh dhuwit tax gratis (assuming sampeyan bakal ngatasi kabeh syarat IRS). Ing tembung liyane, sampeyan entuk sumbangan asli lan apa wae tanpa pajak. Roth IRAs duwe watesan tambahan, kalebu wektu tunggu limang taun lan watesan income sing bisa nyegah supaya sampeyan ora nyumbang. Sing jarene, sampeyan bisa ngirim sumbangan maneh saka Roth kapan wae tanpa pajak utawa paukuman-nanging sampeyan uga duwe akibat pajak yen sampeyan mbusak penghasilan saka akun kasebut.
- IRAs Rollover yaiku IRA tradisional sing nampa dana saka akun pensiun liya. Contone, sampeyan bisa nggulung aset 401 (k) sing wis ana ing IRA rollover. Ing sasi kapungkur, aset kasebut bisa uga kapisah, nanging nggabungake aset saiki norma.
- Rencana majikan kaya SEPs lan SIMPLEs uga teknis IRAs. Padha duwe fitur sing padha karo IRA tradisional, nanging aturan beda amarga padha dirancang kanggo bisnis cilik utawa individu sing nyinau. Watesan kontribusi luwih dhuwur, lan sawetara karyawan mbutuhake ora kudu njupuk distribusi saka akun nalika isih nggarap majikan.
Fitur Tax
Akun kasebut bisa mbantu sampeyan nyimpen dhuwit sing gedhe kanggo pensiun. Nanging, aturan IRS mbatesi tunjangan pajak supaya Keuangan US tetep nampa pendanaan. Kaca iki nyedhiyakake ringkesan pandhuan, nanging ora ana dhaptar aturan lengkap. Ana uga komplikasi lan detail sing gampang banget, lan sawetara strategi sing canggih bisa ngidini sampeyan nggarap sacara sah ing sawetara aturan. Mlumpat karo profesional pajak kanggo njaluk nasehat individu babagan carane ngatur tabungan sampeyan.
Limit kontribusi: IRS mbatesi jumlah maksimum sampeyan bisa nyumbang menyang IRA standar saben taun. Kanggo 2017 watesan kasebut yaiku $ 5,500, nanging angka kasebut owah saka wektu ke wektu karo penyesuaian inflasi. Kanggo wong sing umur luwih saka 50, kontribusi tambahan "nyekel" $ 1,000 diwenehake.
Rollovers lan transfer saka akun pensiun liyane ora dianggep nglanggar watesan kasebut, nanging ana pitenah sing angel banget karo transfer - supaya bisa diajak ngobrol karo pakar sadurunge sampeyan pindhah dhuwit.
Penarikan awal: IRA dirancang kanggo dana pensiun. Nalika sampeyan diijini pensiun ing umur apa wae , IRS nggunakake umur 59 ½ minangka umur ing ngendi sampeyan bisa ngilangi denda penalti tartamtu ing penarikan saka IRAs. Sampeyan bisa njupuk distribusi sadurunge, nanging sampeyan kudu mbayar denda pajak (tambahan kanggo tax income) kanggo penarikan awal kajaba sampeyan nemokake kriteria tartamtu utawa nggunakake strategi lanjut. Penalti kuwi biasane 10 persen saka jumlah sing mbatalake, nanging bisa 25 persen kanggo rencana IRA SIMPLE.
RMDs: Amarga sampeyan duwe dhuwit pre-tax ing IRA tradisional, sampeyan kudu miwiti njupuk dhuwit lan ngasilake pangentukan pajak. Sakwise umur 70 ½, mandat IRS diwajibake Distribusi Sakabehane (RMDs) saka IRA tradisional, sing dirancang kanggo nurunake akun liwat harapan urip. Roth IRAs ora duwe RMD kanggo kontributor asli, nanging diwenehi Roth IRA kudu nggunakake RMDs.
Pajak utawa pajak? Kemampuan kanggo ngurangi kontribusi kanggo IRA tradisional wis dadi fitur sing nyenengake kanggo dekade. Penabung bisa nyuda income sing kena pajak, sing ndadekake gampang nyumbang. Nanging, wong-wong mau milih milih pajak luwih cepet tinimbang saiki. Apa utawa ora sing bisa dingerteni manawa ora dingerteni-kita ora ngerti apa tarif pajak sing bakal katon kaya ing mangsa ngarep, utawa carane sistem pajak bisa diganti kanthi cara sing ora diduga. Roth IRAs ngidini penabung kanggo prepay pajak, nanging maneh, ana sawetara sing ora dingerteni (kayata ing ngendi tarif pajak bakal lunga, carane aturan bisa diganti, lan liya-liyane). Yen sampeyan wis entuk luwih akeh ing akun tradisional tinimbang sing luwih seneng, sampeyan bisa ngowahi aset saka IRA tradisional kanggo Roth, nanging uga ana konsekuensi pajak sing ora dikarepake.
Investasi ing IRAs
IRA mung jinis akun karo fitur pajak. Fitur kasebut ora duwe impact sing signifikan ing pilihan sampeyan kanggo investasi-mikirake IRA minangka "pambungkus" watara akun liyane sing sampeyan kenal.
Nalika ana sawetara pengecualian, sampeyan bisa nggunakake meh kabeh jinis kendaraan investasi utama ing IRA, kalebu awis ing akun tabungan, sertifikat simpenan (CD) , investasi resiko kaya dana bareng utawa ETFs, lan liya-liyane. Investasi sing tepat kanggo sampeyan bakal gumantung ing sawetara faktor, kalebu gol lan kemampuan kanggo njupuk risiko karo tabungan.
Where to Open an IRA
Sampeyan bisa mbukak IRA ing bank-bank, serikat kredit , perusahaan investasi, lan lembaga keuangan liyane. Takon panyedhiya apa wae babagan jinis investasi sing kasedhiya, biaya custodial tahunan lan biaya liyane, lan fitur liyane kanggo nemtokake lokasi sampeyan kudu mbukak IRA.
Informasi penting
Hukum pajak rumit, lan owah-owahan kasebut wiwit diganti. Iku penting kanggo verifikasi bukti dhewe sadurunge nggawe pancasan babagan dhuwit. Priksa karo IRS utawa ngunjungi karo penasehat tax profesional. Artikel iki ditulis tanpa ngerti kahanan sampeyan utawa gol, supaya ora ngandut minangka saran financial. Muga-muga, sampeyan duwe sawetara panganan kanggo mikir nalika sampeyan ngunjungi karo CPA utawa profesional pajak.